営業利益又は営業損失（△）

有報情報

#1 事業等のリスク

当社グループは、需要動向、生産プロセス技術の開発状況及びその投資効率などを総合的に勘案しつつ、四日市工場及び北上工場における生産設備等への投資並びに研究開発等に係る設備投資を行う予定です。しかしながら、生産開始時点で、需要予測に対して市場が大きく変動した場合、生産設備過剰若しくは不足により、利益率の悪化、過剰在庫の発生、販売量又は販売価格の下落、固定資産の減損、あるいは販売機会の喪失やシェアの低下に繋がる可能性があります。当社は、設備投資の決定の際に、最新の需要予測や経営環境を確認し、リスクを評価しておりますが、フラッシュメモリ市場における需要の正確な予測は困難であり、また、製造設備、インフラの発注納期が長いため、これらの評価や予測が正確であるとの保証はなく、当社の予測が実際の経営環境と異なる場合、当社グループの事業、経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
また、当社グループはかかる多額の設備投資に加え、研究開発投資も継続的に行っており、固定費の割合が高い状況にあります。当社は、市場の変動に応じて設備投資計画を変更することは可能ですが、固定費の削減には限界があります。そのため、比較的軽微な売上収益の低下であっても営業利益やキャッシュ・フローに与える影響は相対的に大きくなり、当社グループの事業、経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
③投資の計画と効果の乖離

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#2 注記事項－借入金及びその他の金融負債、連結財務諸表（IFRS）（連結）

② 連結Equityの額が以下の金額を上回ること。2025年3月期第2四半期連結会計期間末:823,000百万円上記以降の各第2四半期末、第4四半期末:823,000百万円又は前年同期連結財政状態計算書における資本の合計の80%に323,000百万円を加算した額のいずれか高い方③ 連結デット・エクイティ・レシオが、以下の表に記載の数値を超えないこと。

	2025年3月期	2026年3月期	2027年3月期
	・連結Debt:連結有利子負債(但し、優先株式、リース負債を除く)
	・連結EBITDA:連結営業利益に連結営業利益の計算において控除される有形固定資産及び無形資産の償却費を加算した額。
	③ 連結Equity:連結財政状態計算書における資本の合計+優先株式の額(2025年6月末日時点 323,000百万円)

④ 2025年3月期以降の当社グループの当期純損益が2連結会計年度連続で損失とならないこと。[定義及び算式]① 連結:IFRSに準拠して作成された連結財務諸表数値② 連結レバレッジ・レシオ:連結Debt/連結EBITDA・連結Debt:連結有利子負債(但し、優先株式、リース負債を除く)・連結EBITDA:連結営業利益に連結営業利益の計算において控除される有形固定資産及び無形資産の償却費を加算した額。③ 連結Equity:連結財政状態計算書における資本の合計+優先株式の額(2025年6月末日時点 323,000百万円)④ 連結デット・エクイティ・レシオ:連結Debt/連結Equity担保等本修正契約に関連して、借入先に対して担保提供を行っています。また、キオクシア株式会社は、資金調達先に対し担保を提供するとともに、当社の借入債務について連帯保証を行っています。② 新規借入金
e>契約日2025年7月17日主要な借入先

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#3 経営方針、経営環境及び対処すべき課題等（連結）

(注)Non-GAAP EBITDAは、営業利益(△損失)に減価償却費及び償却費を加算し、勤務継続型株式報酬制度及び業績連動型株式報酬制度における報酬の当年度費用計上額などを調整したものです。
(3)優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題

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#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度(2025年4月1日～2026年3月31日)の売上収益は2兆3,376億円(前期比6,312億円増加)となりました。この大幅な増収は主に、生成AI用途を中心としたデータセンター向け顧客の力強い需要による平均販売単価の大幅な上昇や出荷量(記憶容量ベース)が増加したことによるものです。
営業利益は8,704億円(前期比4,186億円改善)となりました。この大幅な改善は、前述の増収の影響などによるものです。
税引前利益は7,841億円(前期比4,134億円改善)となりました。

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#5 連結損益計算書（IFRS）（連結）

【連結損益計算書】

				(単位:百万円)
その他の費用	24	4,509		4,856
営業利益		451,748		870,369

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