繰延税金負債

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2022年11月30日)		当事業年度(2023年11月30日)
繰延税金資産 合計	2,445		1,904
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	1,844		2,757
繰延税金資産の純額	601		-
繰延税金負債の純額	-		852

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/04/11 13:37

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2022年11月30日)		当連結会計年度(2023年11月30日)
繰延税金資産 合計	37,493		55,436
繰延税金負債
顧客関連資産	-		△34,749
繰延税金資産の純額	34,438		27,444
繰延税金負債の純額	-		9,749

(注)1.評価性引当額が9,522千円増加しております。この増加の主な内容は、子会社株式取得関連費用が7,698千円増加したことに伴うものであります。

2024/04/11 13:37

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
1.繰延税金負債の回収可能性
⑴ 当事業年度の財務諸表に計上した金額

2024/04/11 13:37