繰延税金資産
退職給付引当金	8,977千円
賞与引当金	45,450 〃
役員退職慰労引当金	40,299 〃
減損損失	71,611 〃
製品保証引当金	19,888 〃
資産除去債務	12,000 〃
棚卸資産評価損	9,709 〃
未払事業税	15,229 〃
その他	17,702 〃
繰延税金資産小計	240,869千円
評価性引当額	△105,710 〃
繰延税金資産合計	135,158千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,556 〃
その他	△414 〃
繰延税金負債合計	△1,970 〃
繰延税金資産純額	133,187千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となっ

2020/12/09 10:50

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

前連結会計年度(自 2018年4月1日至 2019年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
賞与引当金	45,450千円
連結会社間の内部利益消去	41,974 〃
役員退職慰労引当金	40,299 〃
製品保証引当金	19,888 〃
未払事業税	15,229 〃
資産除去債務	12,000 〃
減損損失	71,611 〃
棚卸資産評価損	9,709 〃
退職給付に係る負債	8,977 〃
その他	20,256 〃
繰延税金資産小計	285,397 〃
評価性引当額	△105,710 〃
繰延税金資産合計	179,686千円
繰延税金負債
子会社の留保利益金	△17,766千円
固定資産の減価償却費	△18,672 〃
為替換算調整勘定	△23,396 〃
連結法人間取引の損益調整	△110,260 〃
その他	△2,974 〃
繰延税金負債合計	△173,070 〃
繰延税金資産純額	6,615千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となっ

2020/12/09 10:50

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

引当が必要となる可能性があります。
(繰延税金資産)
当社グループは、将来の回収可能性を十分に検討した上で、回収可能額を繰延税金資産として計上しておりま

2020/12/09 10:50

#4 追加情報、財務諸表（連結）

新型コロナウイルスの感染拡大は、経済や企業活動に広範な影響を与える事象であり、当社でも得意先の設備投
資計画の見直しや新規商談の遅れ等の影響の発生が想定されます。当社では当事業年度末における繰延税金資産の
回収可能性の判断にあたり、将来の課税所得を検討する上で、新型コロナウイルスの感染拡大が2020年度の下期中

2020/12/09 10:50

#5 追加情報、連結財務諸表（連結）

の設備投資計画の見直しや新規商談の遅れ等の影響の発生が想定されます。当社グループでは当連結会計年度末に
おける繰延税金資産の回収可能性の判断にあたり、将来の課税所得を検討する上で、新型コロナウイルスの感染拡
大が2020年度の下期中に収束すると仮定して、当連結会計年度の会計上の見積りを行っております。

2020/12/09 10:50