区分	当期首残高(千円)	当期末残高(千円)	平均利率(%)	返済期限
短期借入金	1,850,000	2,403,742	1.39	―
1年以内に返済予定の長期借入金	470,832	860,372	1.47	―
1年以内に返済予定のリース債務	-	1,010	―	―
長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く)	1,091,020	852,136	1.47	2027年1月11日～2030年4月1日
リース債務(1年以内に返済予定のものを除く)	-	3,442	―	2027年1月27日～2028年1月31日

(注)1.「平均利率」については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
2.リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連結貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。

2026/03/31 15:33

#2 当座貸越契約及び（又は）貸出コミットメントに関する借手の注記（連結）

当座貸越極度額及び貸出コミットメントラインの総額	3,550,000	千円	3,550,000	千円
借入実行残高	1,850,000	〃	2,400,000	〃
差引額	1,700,000	〃	1,150,000	〃

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#3 担保に供している資産の注記（連結）

(2)担保付債務

	前連結会計年度(2024年12月31日)		当連結会計年度(2025年12月31日)
長期借入金(1年以内の返済分を含む)	485,708	千円	371,420	千円
計	485,708	〃	371,420	〃

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#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度末における総資産は、前連結会計年度末に比べ1,373,062千円増加し、7,809,684千円となりました。これは主として、売上増加に伴い受取手形及び売掛金が760,412千円増加、冬物商戦に備えた仕入れにより商品及び製品が563,185千円増加したことなどによるものです。
負債は、前連結会計年度末に比べ1,352,254千円増加し、6,216,818千円となりました。これは主として、冬物商戦に備えた仕入れにより支払手形及び買掛金が452,903千円増加、仕入れ資金などの新規借入により、短期借入金が553,742千円、1年内返済予定の長期借入金が389,540千円増加したことなどによるものです。
純資産は、前連結会計年度末に比べ20,807千円増加し、1,592,866千円となりました。これは主として、親会社株主に帰属する当期純利益46,331千円の計上により利益剰余金が同額増加、新株予約権の行使による新株式の発行により、資本金が7,812千円増加したことによるものです。

2026/03/31 15:33

#5 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

営業債務である支払手形及び買掛金については、そのほとんどが2ヶ月以内の支払期日であります。また、外貨建債務は、為替の変動リスクに晒されております。
長期借入金及び社債については、主に運転資金及びM&Aに係る資金調達を目的としており、このうち一部は変動金利であるため、金利の変動リスクに晒されておりますが、デリバティブ取引(金利スワップ取引)を利用しております。
リース債務は、設備投資に係る資金の調達等を目的としたものであり、金利や為替の変動リスクのほか、調達環境の変化により資金調達コストが増加するリスクに晒されております。

2026/03/31 15:33