繰延税金資産
未払事業税	249千円
賞与引当金	402
未払役員賞与	3,725
役員退職慰労引当金	1,200
退職給付引当金	519
資産除去債務	1,101
その他	367
繰延税金資産合計	7,567
繰延税金資産の純額	7,567

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2021/03/08 13:00

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

前連結会計年度(2019年9月30日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
未払事業税	8,629千円
賞与引当金	27,400
繰越欠損金(注)	68,873
退職給付に係る負債	23,298
法定福利費(賞与引当金分)	4,090
役員賞与	3,865
その他	5,535
繰延税金資産小計	141,693
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△36,006
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△4,714
評価性引当額小計	△40,720
繰延税金資産合計	100,972

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2021/03/08 13:00

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

第4期連結会計年度(自 2019年10月1日至 2020年9月30日)
当連結会計年度末における資産合計は、前連結会計年度末に比べ420百万円増加し、1,855百万円(前連結会計年度末比29.3%増)となりました。その他の流動資産の減少14百万円等により減少した一方で、主に、株式会社セイリング株式の取得に伴うのれんの増加203百万円、営業活動および財務活動による資金獲得に伴う現金及び預金の増加187百万円、繰延税金資産の増加23百万円、売掛金の増加14百万円等により増加しております。
負債合計につきましては、前連結会計年度末に比べ174百万円増加し、1,218百万円(前連結会計年度末比16.8%増)となりました。主に、株式会社セイリング株式の取得に伴う仲介手数料の支払等による未払金の減少54百万円、未払法人税等の減少50百万円、短期借入金の減少45百万円等により減少した一方で、主に、株式会社セイリング株式の取得のための資金調達に伴う長期借入金の増加196百万円、未払消費税等の増加106百万円等により増加しております。

2021/03/08 13:00

#4 追加情報、四半期連結財務諸表（連結）

(追加情報)
新型コロナウイルス感染症の拡大により、当社グループの事業活動において、受注に向けた営業活動の停滞、受注減少等の影響が生じておりますが、当第1四半期連結会計期間末時点において当社グループの事業活動に重要な影響を与えていないことなどを踏まえ、新型コロナウイルス感染症の拡大による影響は限定的とした前連結会計年度末時点の仮定は変更せず、固定資産の減損や繰延税金資産の回収可能性等にかかる会計上の見積りを行っております。
しかしながら、新型コロナウイルス感染症の拡大による影響は不確実性が大きく、将来において当社グループの財政状態、経営成績に影響を及ぼす可能性があります。

2021/03/08 13:00

#5 追加情報、連結財務諸表（連結）

当連結会計年度(自 2019年10月1日至 2020年9月30日)
新型コロナウイルス感染症の拡大により、当社グループの事業活動において、受注に向けた営業活動の停滞、受注減少等の影響が生じておりますが、当連結会計期間末時点において当社グループの事業活動に重要な影響を与えていないことなどを踏まえ、新型コロナウイルス感染症の拡大による影響は翌連結会計年度中は続くものの、その影響は限定的と仮定して、固定資産の減損や繰延税金資産の回収可能性等にかかる会計上の見積りを行っております。
しかしながら、新型コロナウイルス感染症の拡大による影響は不確実性が大きく、将来において当社グループの財政状態、経営成績に影響を及ぼす可能性があります。

2021/03/08 13:00