有価証券報告書-第22期(令和3年7月1日-令和4年6月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については、定期預金を中心とした短期運用を基本としております。また、資金調達については銀行借入による方針です。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、取引先の信用リスクにさらされていますが、当該リスクについては、与信管理規程に基づき、取引先ごとの期日管理、残高管理を行うとともに、定期的に主要取引先の信用状況を確認することでリスクの低減を図っております。
投資有価証券は、資本提携等の関係を有する企業の株式であり、発行体の信用リスクにさらされておりますが、定期的に発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
営業債務である買掛金及び未払金は、そのほとんどが1ヶ月以内の支払期日であります。
短期借入金、長期借入金ともに、主に運転資金に係る資金調達であります。変動金利の借入金は、金利の変動リスクにさらされていますが、毎月、返済予定表を作成し、借入金利の変動状況をモニタリングすることで、リスクの低減を図っております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
(4)信用リスクの集中
当事業年度の決算日現在における営業債権のうち75.4%が特定の大口顧客に対するものであります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(2021年6月30日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	935,195	935,195	-
(2)売掛金	1,290,790	1,290,790	-
資産計	2,225,986	2,225,986	-
(1)買掛金	327,362	327,362	-
(2)未払金	61,892	61,892	-
(3)未払法人税等	152,432	152,432	-
(4)短期借入金	500,000	500,000	-
(5)長期借入金(※)	105,000	105,000	-
負債計	1,146,687	1,146,687	-

※長期借入金は1年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
当事業年度(2022年6月30日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)受取手形	200	200	-
(2)売掛金	1,642,481	1,642,481	-
資産計	1,642,681	1,642,681	-
(1)買掛金	335,828	335,828	-
(2)未払金	61,252	61,252	-
(3)未払法人税等	111,624	111,624	-
(4)短期借入金	500,000	500,000	-
(5)長期借入金(※2)	45,000	45,000	-
負債計	1,053,704	1,053,704	-

(※1)「現金及び預金」については、現金であること、及び預金は短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
(※2)長期借入金は1年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
(※3)市場価格のない株式等については、上表には含めておりません。当該金融商品の貸借対照表計上額は以下のとおりであります。

区分	当事業年度(千円)
非上場株式	40,000

(注)1.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(2021年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	935,195	-	-	-
売掛金	1,290,790	-	-	-
合計	2,225,986	-	-	-

当事業年度(2022年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
受取手形	200	-	-	-
売掛金	1,642,481	-	-	-
合計	1,642,681	-	-	-

(注)2.短期借入金及び長期借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度(2021年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	500,000	-	-	-	-	-
長期借入金	60,000	45,000	-	-	-	-
合計	560,000	45,000	-	-	-	-

当事業年度(2022年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	500,000	-	-	-	-	-
長期借入金	45,000	-	-	-	-	-
合計	545,000	-	-	-	-	-

3.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
該当事項はありません。