新株予約権

有報情報

#1 その他の参考情報（連結）

その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1) 有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度 第10期(自 2020年9月1日 至 2021年8月31日)2021年11月29日関東財務局長に提出。
(2) 有価証券報告書の訂正報告書及び確認書
事業年度 第10期(自 2020年9月1日 至 2021年8月31日)2021年12月2日関東財務局長に提出。
(3) 四半期報告書及び確認書
事業年度 第11期第1四半期(自 2021年9月1日 至 2021年11月30日)2022年1月14日関東財務局長に提出。
事業年度 第11期第2四半期(自 2021年12月1日 至 2022年2月28日)2022年4月14日関東財務局長に提出。
事業年度 第11期第3四半期(自 2022年3月1日 至 2022年5月31日)2022年7月15日関東財務局長に提出。
(4) 臨時報告書
2022年4月14日関東財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第2号の2(新株予約権の発行)の規定に基づく臨時報告書であります。
(5) 臨時報告書の訂正報告書
2022年7月21日関東財務局長に提出
2022年4月14日提出の臨時報告書に係る訂正報告書であります。2022/11/30 14:17

#2 その他の新株予約権等の状況（連結）

③ 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。

2022/11/30 14:17

#3 ストックオプション制度の内容（連結）

① 【ストックオプション制度の内容】

	第1回新株予約権
決議年月日	2015年6月25日
付与対象者の区分及び人数(名)	当社従業員 7
新株予約権の数(個) ※	2,400 (注)1
新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(個) ※	普通株式
新株予約権の目的となる株式の数(株) ※	28,800 (注)1
新株予約権の行使時の払込金額(円) ※	5 (注)2
新株予約権の行使期間 ※	自 2017年6月26日至 2025年6月25日
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円) ※	発行価額 5資本組入額 2.5(注)2
新株予約権の行使の条件 ※	(注)3
新株予約権の譲渡に関する事項 ※	(注)6
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 ※	(注)5

※ 当事業年度の末日(2022年8月31日)における内容を記載しております。なお、2021年5月17日開催の取締役会決議により、2021年6月1日付で普通株式1株につき12株の株式分割を行っております。これにより、「新株予約権の目的となる株式の数」「新株予約権の行使時の払込金額」「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整されています。
(注) 1.新株予約権1個当たりの目的である株式の数は、12株であります。

2022/11/30 14:17

#4 ストック・オプション等関係、財務諸表（連結）

(1) ストック・オプションの内容

	第1回新株予約権	第2回新株予約権	第3回新株予約権
付与対象者の区分及び人数(名)	当社従業員 1名	当社取締役 1名	当社取締役 1名当社従業員 3名
株式の種類別のストック・オプションの数	普通株式 28,800株	普通株式 14,400株	普通株式 33,600株
付与日	2015年6月29日	2015年6月29日	2016年7月29日
権利確定条件	「第4 提出会社の状況 1株式等の状況(2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。	「第4 提出会社の状況 1株式等の状況(2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。	「第4 提出会社の状況 1株式等の状況(2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。
対象勤務期間	対象勤務期間の定めはありません。	対象勤務期間の定めはありません。	対象勤務期間の定めはありません。
権利行使期間	自 2017年6月26日至 2025年6月25日	自 2017年6月26日至 2025年6月25日	自 2018年7月23日至 2026年6月22日

	第4回新株予約権	第5回新株予約権	第6回新株予約権
付与対象者の区分及び人数(名)	当社取締役 1名当社従業員 6名	当社従業員 2名	当社取締役 1名
株式の種類別のストック・オプションの数	普通株式 48,972株	普通株式 8,640株	普通株式 35,136株
付与日	2017年10月13日	2017年12月13日	2018年5月31日
権利確定条件	「第4 提出会社の状況 1株式等の状況(2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。	「第4 提出会社の状況 1株式等の状況(2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。	「第4 提出会社の状況 1株式等の状況(2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。
対象勤務期間	対象勤務期間の定めはありません。	対象勤務期間の定めはありません。	対象勤務期間の定めはありません。
権利行使期間	自 2019年10月13日至 2027年10月12日	自 2019年10月13日至 2027年10月12日	自 2020年5月31日至 2028年5月30日

	第7回新株予約権	第8回新株予約権	第9回新株予約権
付与対象者の区分及び人数(名)	当社従業員 1名	当社取締役 2名当社従業員 8名	当社取締役 2名当社従業員 2名
株式の種類別のストック・オプションの数	普通株式 9,384株	普通株式 166,800株	普通株式 176,000株
付与日	2019年5月16日	2019年8月16日	2022年5月13日
権利確定条件	「第4 提出会社の状況 1株式等の状況(2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。	「第4 提出会社の状況 1株式等の状況(2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。	「第4 提出会社の状況 1株式等の状況(2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。
対象勤務期間	対象勤務期間の定めはありません。	対象勤務期間の定めはありません。	対象勤務期間の定めはありません。
権利行使期間	自 2021年5月16日至 2029年5月15日	自 2022年8月16日至 2029年8月15日	自 2025年12月1日至 2029年10月31日

(注)1.株式数に換算して記載しております。
2.当事業年度末における内容を記載しております。なお、有価証券報告書提出日の属する月の前月末(2022年10月31日)現在において、これらの事項に変更はありません。

2022/11/30 14:17

#5 事業等のリスク

1.ストック・オプションの権利行使による株式価値の希薄化について
当社は、取締役、従業員等に対して新株予約権を付与しております。本事業年度末日現在の新株予約権に関する潜在株式の合計は、521,732株であり、これは本事業年度末日現在の発行済株式総数の8.8%に相当します。これらの新株予約権が行使された場合は、当社の1株当たりの株式価値は希薄化し、株価形成に影響を与える可能性があります。
2.配当について

2022/11/30 14:17

#6 提出会社の株式事務の概要（連結）

(2) 会社法第166条第1項の規定による請求をする権利
(3) 募集株式又は募集新株予約権の割当てを受ける権利

2022/11/30 14:17

#7 新株予約権等に関する注記

3 新株予約権等に関する事項

2022/11/30 14:17

#8 発行済株式、株式の総数等（連結）

(注)1.2021年9月2日をもって、当社株式は東京証券取引所マザーズ市場に上場しております。
2.提出日現在の発行数には、2022年11月1日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は、含まれておりません。

2022/11/30 14:17

#9 発行済株式及び自己株式に関する注記

(変動事由の概要)
普通株式の発行済株式総数の増加716,440株は、新規上場にともなう新株発行による増加360,000株、オーバーアロットメントによる売出しに関連した第三者割当増資による増加165,200株、譲渡制限付株式報酬としての新株式の発行による増加23,600株、新株予約権(ストック・オプション)の行使による増加167,640株であります。
2 自己株式に関する事項

2022/11/30 14:17

#10 発行済株式総数、資本金等の推移（連結）

有償第三者割当 発行価格8,740円 資本組入額4,370円
割当先 SMBCベンチャーキャピタル4号投資事業有限責任組合、アニコムキャピタル株式会社、株式会社文化放送2022/11/30 14:17

#11 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(純資産)
当事業年度末における純資産合計は2,189百万円となり、前事業年度末に比べ804百万円増加いたしました。これは主に東京証券取引所マザーズ市場(現グロース市場)への上場に伴う公募増資により211百万円、第三者割当増資(オーバーアロットメントによる売出しに関連した第三者割当増資)により97百万円、新株予約権(ストックオプション)の行使により16百万円、譲渡制限付株式の発行により12百万円、資本金及び資本準備金がそれぞれ増加したこと、並びに当期純利益の計上126百万円によるものであります。
この結果、資本金428百万円、資本剰余金1,394百万円、利益剰余金365百万円となりました。

2022/11/30 14:17

#12 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）

行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。

2022/11/30 14:17

#13 １株当たり情報、財務諸表（連結）

5.1株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目	前事業年度(自 2020年9月1日至 2021年8月31日)	当事業年度(自 2021年9月1日至 2022年8月31日)
純資産の部の合計額から控除する金額(千円)	-	1,056
(うち新株予約権(千円))	-	(1,056)
普通株式に係る期末の純資産額(千円)	1,385,059	2,188,579

6.1株当たり当期純利益及び潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目	前事業年度(自 2020年9月1日至 2021年8月31日)	当事業年度(自 2021年9月1日至 2022年8月31日)
普通株式増加数(株)	-	166,472
(うち新株予約権(株))	-	(166,472)
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要	-	第7回新株予約権新株予約権の数 782個普通株式 9,384株第8回新株予約権新株予約権の数 13,900個普通株式 166,800株第9回新株予約権新株予約権の数 1,760個普通株式 176,000株なお、新株予約権の概要は「第4 提出会社の状況、1 株式等の状況、(2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。

2022/11/30 14:17