繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

前事業年度(2019年9月30日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
退職給付引当金	296,377	千円
賞与引当金	108,394	〃
その他	146,744	〃
繰延税金資産小計	551,516	千円
評価性引当額	△45,307	〃
繰延税金資産合計	506,208	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△3,420	〃
その他	△1,568	〃
繰延税金負債合計	△4,989	〃
繰延税金資産純額	501,219	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2022/11/30 16:21

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

d.繰延税金資産
当社は、繰延税金資産について、将来の利益計画に基づいた課税所得が十分に確保できることや、回収可能性があると判断した将来減算一時差異について繰延税金資産を計上しております。繰延税金資産の回収可能性は将来の課税所得の見積りに依存するため、その見積りの前提とした条件や仮定に変更が生じた場合、繰延税金資産の回収可能性の判断に重要な影響を与える可能性があります。
②経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容

2022/11/30 16:21