有価証券報告書-第17期(2023/03/01-2024/02/29)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年2月28日)			当連結会計年度 (2024年2月29日)
繰延税金資産
資産除去債務	9,842	千円		1,031	千円
未払事業税	15,464	〃		21,395	〃
未払事業所税	2,359	〃		3,303	〃
匿名組合投資損失	4,525	〃		4,634	〃
賞与引当金	2,356	〃		5,293	〃
受注損失引当金	―	〃		856	〃
フリーレント賃料	―	〃		13,564	〃
その他	1,407	〃		―	〃
繰延税金資産合計	35,956	千円		50,079	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年2月28日)			当連結会計年度 (2024年2月29日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6	%		0.6	%
住民税均等割	0.2	%		0.2	%
税額控除	△5.2	%		△5.3	%
子会社の税率差異	0.2	%		0.3	%
のれん償却	0.7	%		1.2	%
その他	△0.0	%		0.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.1	%		27.8	%