有価証券報告書-第16期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	377,738千円		351,753千円
減価償却超過額	36,030 〃		34,015 〃
貸倒引当金	- 〃		51,600 〃
その他	179 〃		246 〃
繰延税金資産小計	413,947千円		437,614千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△377,738 〃		△351,753 〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△36,209 〃		△85,861 〃
評価性引当額小計	△413,947千円		△437,614千円
繰延税金資産合計	-千円		-千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※1)	36,162	50,644	-	64,885	41,283	184,762	377,738
評価性引当額	△36,162	△50,644	-	△64,885	△41,283	△184,762	△377,738
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	(※2)-

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2)税務上の繰越欠損金については、全額を回収不能と判断しております。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※1)	51,850	-	66,430	42,266	-	191,205	351,753
評価性引当額	△51,850	-	△66,430	△42,266	-	△191,205	△351,753
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	(※2)-

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2)税務上の繰越欠損金については、全額を回収不能と判断しております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。