繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年1月31日)		当事業年度(2024年1月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	86,548千円		36,547千円
繰延税金負債合計	-		-
繰延税金資産(負債)の純額	62,459		108,877

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2024/04/26 11:18

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

流動資産は3,293,997千円(前事業年度末比342,010千円増加)となりました。主な要因は、現金及び預金の増加421,214千円、預け金の増加63,840千円、前渡金の増加20,498千円、売掛金の減少180,693千円等によるものであります。
また、固定資産は385,654千円(前事業年度末比37,427千円減少)となりました。主な要因は、繰延税金資産の増加46,418千円、減価償却費の計上等による工具、器具及び備品の減少78,440千円等によるものであります。
(負債)

2024/04/26 11:18

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
1.繰延税金資産の回収可能性
(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額

2024/04/26 11:18