繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

前事業年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
賞与引当金	395千円
未払金等	1,592 〃
未払事業税	5,680 〃
匿名組合損益	1,407 〃
その他	980 〃
繰延税金資産合計	10,056千円
繰延税金資産純額	10,056千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2023/03/17 16:39

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

前連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
退職給付に係る負債	801千円
賞与引当金	2,383 〃
転貸損失引当金	7,625 〃
未払事業税	7,150 〃
未払金	1,822 〃
棚卸資産	1,404 〃
長期前払費用	2,207 〃
匿名組合損益	1,407 〃
その他	1,693 〃
繰延税金資産小計	26,497千円
評価性引当額	△2,201 〃
繰延税金資産合計	24,296千円
繰延税金負債
その他	△203千円
繰延税金負債合計	△203千円
繰延税金資産純額	24,092千円

(注) 評価性引当額が8,852千円減少しております。この減少の主な要因は、連結子会社における繰越欠損金の利用に伴うものであります。

2023/03/17 16:39

#3 追加情報、連結財務諸表（連結）

前連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
新型コロナウイルス感染症の拡大は、当社グループの事業活動にも影響を及ぼしておりますが、当期末まで影響を受け、その後緩やかに回復するという仮定に基づき、棚卸資産の評価や繰延税金資産の回収可能性等にかかる会計上の見積りを行っております。
なお、新型コロナウイルスによる経済活動への影響は不確実性が高いため、上記仮定に変化が生じた場合には、将来における財政活動、経営成績に影響を及ぼす可能性があります。

2023/03/17 16:39