有価証券報告書-第12期(令和3年2月1日-令和4年1月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な現預金に限定し、主に銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております。投機的なデリバティブ取引は行わない方針であります。(金利キャップなどの軽微なデリバティブは除く。)
借入金は、主としてトランクルーム新築用などの販売用不動産開発を行うためのプロジェクトに照らして、必要な資金を調達(主に銀行借入)しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債務である未払金及び預り金は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。借入金は主としてトランクルーム新築用などの販売用不動産開発を行うために必要な資金の調達を目的としたものであります。営業債務や借入金は、流動性リスクにさらされております。また借入金の一部は、変動金利であるため金利の変動リスクにさらされております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
①市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
借入金の金利変動リスクについては、定期的に市場金利の状況を把握しております。
②資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
管理部が適時に資金繰計画を作成・更新し、流動性リスクを管理しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(2021年1月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	363,150	363,150	-
(2) 売掛金	1,695	1,695	-
(3) 未収還付法人税等	5,940	5,940	-
(4) 敷金及び保証金	75,818	75,793	△24
資産計	446,604	446,579	△24
(1) 未払金	18,001	18,001	-
(2) 未払費用	5,036	5,036	-
(3) 預り金	6,158	6,158	-
(4) 短期借入金	399,300	399,300	-
(5) 長期借入金(1年内返済予定含む)	143,611	132,803	△10,807
負債計	572,106	561,299	△10,807

当事業年度(2022年1月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	389,453	389,453	-
(2) 売掛金	2,214	2,214	-
(3) 敷金及び保証金	198,511	198,219	△291
資産計	590,179	589,887	△291
(1) 未払金	46,631	46,631	-
(2) 未払費用	1,219	1,219	-
(3) 預り金	5,025	5,025	-
(4) 未払法人税等	84,893	84,893	-
(5) 短期借入金	216,000	216,000	-
(6) 長期借入金(1年内返済予定含む)	406,187	328,224	△77,962
負債計	759,956	681,994	△77,962

(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金及び(2)売掛金
これらはすべて短期で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)敷金及び保証金
敷金の時価については、賃貸借契約の終了期間を考慮した返還予定時期に基づき、国債の利率で割り引いた現在価値によっております。なお、「貸借対照表計上額」及び「時価」については、敷金の回収が最終的に見込めないと認められる部分の金額(資産除去債務の未焼却残高)が含まれております。
保証金の時価については、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格によっております。
負 債
(1)未払金、(2)未払費用、(3)預り金、(4)未払法人税等及び(5)短期借入金
これらはすべて短期で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(6)長期借入金(1年内返済予定含む)
長期借入金のうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映するため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
固定金利によるものは、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
デリバティブ取引
デリバティブ取引に関する事項については、注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照ください。
(注2)金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(2021年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	363,150	-	-	-
売掛金	1,695	-	-	-
未収還付法人税等	5,940	-	-	-
敷金及び保証金	16,232	13,492	16,557	29,536
合計	387,018	13,492	16,557	29,536

当事業年度(2022年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	389,453	-	-	-
売掛金	2,214	-	-	-
敷金及び保証金	22,005	14,627	12,195	149,683
合計	413,672	14,627	12,195	149,683

(注3)短期借入金、長期借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度(2021年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	399,300	-	-	-	-	-
長期借入金	25,724	20,140	20,140	14,262	10,132	53,213
合計	425,024	20,140	20,140	14,262	10,132	53,213

当事業年度(2022年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	216,000	-	-	-	-	-
長期借入金	56,860	56,860	42,602	38,740	38,740	172,385
合計	272,860	56,860	42,602	38,740	38,740	172,385