有価証券報告書-第3期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	29	百万円	△4	百万円
賞与引当金	11	百万円	12	百万円
投資有価証券評価損	548	百万円	471	百万円
減損損失	6	百万円	6	百万円
資産除去債務	20	百万円	20	百万円
その他	18	百万円	97	百万円
繰延税金資産小計	634	百万円	603	百万円
評価性引当額	△568	百万円	△565	百万円
繰延税金資産合計	66	百万円	37	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△332	百万円	△437	百万円
その他	△17	百万円	△16	百万円
繰延税金負債合計	△349	百万円	△453	百万円
繰延税金負債の純額	△283	百万円	△415	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	2.0	%	2.2	%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△25.6	%	△27.5	%
住民税均等割等	0.2	%	0.2	%
評価性引当額の増減	5.5	%	△0.0	%
その他	△0.6	%	△1.4	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	12.0	%	4.0	%