#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）: (負債)
当連結会計年度末における流動負債は10,534百万円となり、前連結会計年度末に比べ2,388百万円増加致しました。これは主に、売上原価の増加に伴う支払手形及び買掛金の増加(1,515百万円から1,839百万円へ323百万円の増加)、電子記録債務の増加(1,351百万円から1,961百万円へ610百万円の増加)、機動的な資金調達のための短期借入金の増加(750百万円から1,690百万円へ940百万円の増加)、利益の増加に伴う未払法人税等の増加(110百万円から505百万円へ394百万円の増加)によるものです。一方で、固定負債は2,822百万円となり、前連結会計年度末に比べ577百万円減少致しました。これは、長期借入金の減少(2,956百万円から2,045百万円へ910百万円の減少)、リース債務の増加(88百万円から456百万円へ368百万円の増加)等によるものです。
(純資産)
2023/09/25 16:20
#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）: 営業債権である受取手形、売掛金及び電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されております。また、海外で事業を行うにあたり生じる外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されております。
営業債務である買掛金は、そのほとんどが2か月以内の支払期日であります。また、支払手形及び電子記録債務は4か月以内の支払期日であります。一部外貨建てのものについては、為替の変動リスクに晒されております。
借入金は主に設備投資に係る資金調達を目的としたものであり、金利の変動リスクに晒されております。また、営業債務、借入金及びファイナンス・リース取引によるリース債務は流動性リスクに晒されております。
2023/09/25 16:20