有価証券報告書-第7期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当連結会計年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	5,781千円
減価償却超過額	8,895
一括償却資産	177
未払賞与	1,729
敷金償却額	2,698
繰延税金資産の純額	19,281

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	当連結会計年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	34.6%
(調整)
所得拡大促進税制による税額控除	△4.8
中小法人軽減税率適用による影響	△1.3
のれん償却額	2.5
子会社株式取得関連費用	1.0
その他	0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.6