営業活動によるキャッシュ・フロー（IFRS）

有報情報

#1 注記事項－初度適用、連結財務諸表（IFRS）（連結）

前連結会計年度(自 2021年2月1日 至 2022年1月31日)のキャッシュ・フローに対する調整
日本基準では、オペレーティング・リース取引に係る支払リース料は、営業活動によるキャッシュ・フローに区別しておりますが、IFRSでは、原則としてすべてのリースについて、リース負債の認識が要求され、リース負債の返済による支出は、財務活動によるキャッシュ・フローに区別しております。
そのため、財務活動によるキャッシュ・フローが963百万円減少し、営業活動によるキャッシュ・フローが同額増加しております。

2023/11/08 15:00

#2 注記事項－子会社、連結財務諸表（IFRS）（連結）

	2022年1月31日に終了した1年間	2023年1月31日に終了した1年間
営業活動によるキャッシュ・フロー(純額)	1,628	2,968
投資活動によるキャッシュ・フロー(純額)	△7,500	△380

2023/11/08 15:00

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度末における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べ9百万円増加し、2,209百万円となりました。各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりです。
a.営業活動によるキャッシュ・フロー
営業活動により増加した資金は、2,936百万円(前年同期比81.9%増)となりました。これは主に、税引前利益1,305百万円並びに減価償却費及び償却費1,400百万円の計上があった一方で、営業債権及びその他の債権の増加246百万円、利息の支払額392百万円、法人所得税の支払額262百万円等があったことによるものです。

2023/11/08 15:00

#4 要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

【要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

				(単位:百万円)
	注記	前第2四半期連結累計期間(自2022年2月1日至2022年7月31日)		当第2四半期連結累計期間(自2023年2月1日至2023年7月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前四半期利益		651		1,582
法人所得税の支払額		△192		△732
営業活動によるキャッシュ・フロー		1,233		1,333
投資活動によるキャッシュ・フロー

2023/11/08 15:00

#5 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

				(単位:百万円)
	注記	前連結会計年度(自 2021年2月1日至 2022年1月31日)		当連結会計年度(自 2022年2月1日至 2023年1月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前利益		515		1,305
保険金の受取額		2		-
営業活動によるキャッシュ・フロー		1,614		2,936
投資活動によるキャッシュ・フロー

2023/11/08 15:00