繰延税金資産
ゴルフ会員権減損	5,559	千円
関係会社株式評価損	21,677	〃
投資有価証券評価損	3,504	〃
資産除去債務	25,277	〃
長期未払金	14,006	〃
未払事業税	9,965	〃
未払事業所税	3,305	〃
その他	4,205	〃
繰延税金資産小計	87,501	千円
評価性引当額	△28,169	〃
繰延税金資産合計	59,332	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	5,604	千円
保険積立配当金	2,708	〃
未収事業税	5,846	〃
繰延税金負債合計	14,160	千円
繰延税金資産純額	45,172	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2023/12/11 15:00

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

前連結会計年度(自 2021年1月1日至 2021年12月31日)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
ゴルフ会員権減損	5,559	千円
関係会社株式評価損	21,677	〃
資産除去債務	25,277	〃
投資有価証券評価損	3,504	〃
長期未払金	14,006	〃
未払事業税	9,965	〃
未払事業所税	3,305	〃
繰越欠損金	11,364	〃
その他	6,138	〃
繰延税金資産小計	100,799	千円
評価性引当額	△39,533	〃
繰延税金資産合計	61,265	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	5,604	千円
保険積立配当金	2,708	〃
未収事業税	5,846	〃
繰延税金負債合計	14,160	千円
繰延税金資産純額	47,105	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2023/12/11 15:00

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(固定資産)
固定資産は、前連結会計年度末と比べ45,990千円増加し、858,784千円となりました。主な要因は、事業譲受によりのれんが42,357千円増加し、のれんに係る繰延税金資産を計上したこと等で繰延税金資産が22,240千円増加し、有形固定資産が減価償却等により28,679千円減少したことによります。
(流動負債)

2023/12/11 15:00

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

当事業年度の財務諸表に計上した金額
繰延税金資産の金額は、財務諸表「注記事項 (税効果会計関係)2023/12/11 15:00