純資産

有報情報

#1 ストック・オプション等関係、連結財務諸表（連結）

(第1回新株予約権)
ストック・オプションを付与した日時点においては、当社は未公開企業であったため、ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法は、単位当たりの本源的価値の見積によっております。また、単位当たりの本源的価値の算定の基礎となる自社の株式の評価方法は、DCF法、修正簿価純資産法及び類似会社比較法の平均価額をもって総合評価しております。
(第2回新株予約権)

2025/06/23 11:04

#2 会計方針に関する事項（連結）

市場価格のない株式等以外のもの
時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しております。)
市場価格のない株式等

2025/06/23 11:04

#3 役員報酬（連結）

なお、当社の代表の職に就任している役員については、一定額を「基本報酬」に加算しております。
また、当社と子会社の間で経営管理契約を締結していることから、当社の役員報酬においては、当社役員の子会社における役割や活動を加味し決定します。これに伴い、子会社において純資産総額が一定以上であるマザーファンドのファンドマネージャーに就任している取締役については、別途、一定額を「基本報酬」に加算し支給することとします。
社外取締役の基本報酬については、その果たす役割及び上場会社の役員報酬に関するデータ等の他社水準等を総合的に勘案して決定します。

2025/06/23 11:04

#4 経営方針、経営環境及び対処すべき課題等（連結）

① 投資信託委託業務
当社グループの事業領域である投資信託委託業務に関して、一般社団法人 投資信託協会が公表している統計データによると、2025年3月末時点の公募証券投信の純資産総額は236兆3,101億円であり、このうち、ETFを除く公募株式投信の純資産総額は135兆6,425億円となっており、2020年3月末から2025年3月末までの直近5年のCAGR(年平均成長率)で約19.2%となっております。
(出所:一般社団法人 投資信託協会「公募投資信託 資産増減状況」を基に当社作成 データは各四半期末時点)

2025/06/23 11:04

#5 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度末における負債合計は3,731百万円となりました。その主な内訳は、未払費用1,770百万円、預り金520百万円等流動負債が3,374百万円、資産除去債務219百万円等固定負債が357百万円であります。
(純資産)
当連結会計年度末における純資産合計は7,008百万円となりました。その主な内訳は、利益剰余金6,842百万円、自己株式△1,193百万円等株主資本が6,614百万円、非支配株主持分が391百万円であります。自己資本比率は61.6%となりました。

2025/06/23 11:04

#6 １株当たり情報、連結財務諸表（連結）

2.2025年3月期の潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。
3.1株当たり純資産の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	当連結会計年度(自 2024年4月1日至 2025年3月31日)
純資産の部の合計金額(千円)	7,008,197
純資産の部の合計額から控除する金額(千円)	392,524
(うち非支配株主持分(千円))	(391,609)

4.1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

2025/06/23 11:04