Will Smart（175A）のキャッシュ・フロー計算書
個別決算
| 勘定科目 | 自 2022年4月1日 至 2023年3月31日 | 自 2023年4月1日 至 2024年3月31日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△） | -273,924 | 35,352 |
| 減価償却費 | 61,442 | 43,470 |
| 減損損失 | 94,585 | － |
| のれん償却額 | 12,651 | 18,977 |
| 製品保証引当金の増減額（△は減少） | 54 | 685 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | － | 15,500 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | － | 2,450 |
| 受取利息 | -1 | -1 |
| 支払利息 | 579 | 945 |
| 保険配当金 | -479 | -1,183 |
| 助成金収入 | -608 | -250 |
| 固定資産除売却損益（△は益） | － | 17 |
| 上場関連費用 | － | 2,000 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 404,226 | -155,868 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | -12,163 | 8,063 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | -10,355 | 15,352 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | -102,505 | 2,933 |
| 未払金の増減額（△は減少） | -9,371 | 19,441 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 22,315 | -48,106 |
| その他 | -18,942 | 48,906 |
| 小計 | 167,503 | 8,688 |
| 利息の受取額 | 1 | 1 |
| 利息の支払額 | -579 | -945 |
| 保険配当金の受取額 | 479 | 1,183 |
| 助成金の受取額 | 608 | 250 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | -33,620 | -3,129 |
| その他 | 481 | － |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 134,875 | 6,047 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の取得による支出 | -11,958 | -11,721 |
| 無形固定資産の取得による支出 | -86,509 | -22,217 |
| 企業結合に関連する収入 | 33,134 | -70,000 |
| その他 | -14,852 | 1,741 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -80,186 | -102,197 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | -33,600 | 183,100 |
| 長期借入金の返済による支出 | -1,360 | -1,870 |
| リース債務の返済による支出 | -887 | -658 |
| 新株予約権の発行による収入 | － | 704 |
| 上場関連費用の支出 | － | -2,000 |
| 自己株式の取得による支出 | -91,000 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | -126,847 | 179,275 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | -72,159 | 83,126 |
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | 64,229 | 147,356 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
