訂正有価証券報告書-第30期(2023/07/01-2024/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年6月30日)			当事業年度 (2024年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税	2,478	千円		-	千円
賞与引当金	13,361	千円		16,760	千円
貸倒引当金	170	千円		17,675	千円
長期前受収益	4,146	千円		2,647	千円
減価償却超過額	25,818	千円		29,339	千円
未払費用	282	千円		52,369	千円
その他	16,476	千円		19,453	千円
繰延税金資産小計	62,734	千円		138,246	千円
評価性引当額	△4,598	千円		△8,536	千円
繰延税金資産合計	58,135	千円		129,709	千円
繰延税金負債
長期前受収益	△172	千円		-	千円
繰延税金負債合計	△172	千円		-	千円
繰延税金資産純額	57,963	千円		129,709	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年6月30日)			当事業年度 (2024年6月30日)
法定実効税率	28.00	%		28.00	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.22	%		2.92	%
住民税均等割等	0.57	%		0.55	%
税額控除	△0.83	%		△2.92	%
その他	2.41	%		0.44	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.38	%		28.99	%