有価証券報告書-第8期(2025/05/01-2026/04/30)

17.引当金
引当金の内訳は、以下の通りであります。

			(単位:千円)
	資産除去債務	受注損失引当金	合計
2024年5月1日残高	271,635	2,071,666	2,343,301
期中増加額	113,400	3,278,878	3,392,278
期中減少額 (目的使用)	△4,943	△2,441,768	△2,446,711
為替換算差額	△1,384	△76,257	△77,642
2025年4月30日残高	378,707	2,832,519	3,211,227
期中増加額	45,011	428,580	473,591
期中減少額 (目的使用)	△2,657	△1,114,706	△1,117,363
為替換算差額	3,981	335,862	339,844
2026年4月30日残高	425,043	2,482,256	2,907,300
(うち流動負債)	-	796,273	796,273
(うち非流動負債)	425,043	1,685,983	2,111,026

① 資産除去債務
当社グループが使用する事務所の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務に対して、当該義務を履行する際に必要と見込まれる金額を引当金として計上しております。これらの債務は使用見込期間を3年～20年と見積っております。支出の時期は退去の時期等により影響を受けます。
② 受注損失引当金
当社グループで受注したプロジェクトのうち、見積総原価が見積総収益を超過する可能性が高いものについて、損失見込額を計上しております。支出の時期は将来のプロジェクトの進捗に影響を受けます。