(2)【主な資産及び負債の内容】
①現金及び預金

区分	金額(千円)
預金
普通預金	656,822
合計	656,822

②売掛金
相手先別内訳

相手先	金額(千円)
Apple Inc.	23,324
グーグル・ペイメント合同会社	3,799
株式会社フォーイット	1,782
グーグル合同会社	1,190
アルゴ株式会社	922
その他	88
合計	31,107

売掛金の発生及び回収並びに滞留状況

当期首残高 (千円)	当期発生高 (千円)	当期回収高 (千円)	当期末残高 (千円)	回収率(%)		滞留期間(日)
(A)	(B)	(C)	(D)	(C) (A) + (B)	× 100	(A) + (D) 2 (B) 365
24,422	477,862	471,177	31,107	93.8		21.2

(注) 消費税等の会計処理は税抜方式を採用しておりますが、当期発生高には消費税等が含まれております。
③仕掛品

品目	金額(千円)
プライムクリエイターロイヤリティ(注)	3,143
合計	3,143

(注) 当社が運営するSNS「PosrPrime」において、プライムクリエイター(当社の審査をクリアした収益機能を利用している一部のユーザー)に対して支払うロイヤリティについて、当事業年度末時点で、将来の対価として見込まれる額を仕掛品として計上しております。
④有価証券

銘柄			金額(千円)
有価証券	満期保有目的の債券	米国国債	141,129
		小計	141,129
	その他有価証券	外貨建MMF 米ドルポートフォリオ	2,701
		小計	2,701
合計			143,831

⑤買掛金

相手先	金額(千円)
プライムクリエイター(注)	17,862
合計	17,862

(注) 相手先は主に個人であり、個々の金額は僅少であるため、その具体名の記載を省略しております。
⑥契約負債

区分	金額(千円)
サービス提供に係る契約負債	162,251
合計	162,251

⑦未払金

相手先	金額(千円)
給与(役職員等)	19,802
大竹国際特許事務所	4,430
株式会社UPSIDER	3,878
コタエル信託株式会社	2,924
Amazon Web Services Japan G.K	2,210
その他	13,568
合計	46,815

⑧未払消費税等

区分	金額(千円)
消費税及び地方消費税	46,064
合計	46,064