(2)【主な資産及び負債の内容】
①現金及び預金

区分	金額(千円)
預金
普通預金	889,757
合計	889,757

②預け金

相手先	金額(千円)
ストライプジャパン株式会社	79,326
みずほ証券株式会社	5
合計	79,332

③売掛金
相手先別内訳

相手先	金額(千円)
Apple Inc.	17,048
グーグル・ペイメント合同会社	3,002
Performance Horizon Group株式会社	2,502
株式会社JoBins	1,165
社会福祉法人中川徳生会	913
その他	643
合計	25,276

売掛金の発生及び回収並びに滞留状況

当期首残高 (千円)	当期発生高 (千円)	当期回収高 (千円)	当期末残高 (千円)	回収率(%)		滞留期間(日)
(A)	(B)	(C)	(D)	(C) (A) + (B)	× 100	(A) + (D) 2 (B) 366
31,107	367,342	373,173	25,276	93.7		28

(注) 消費税等の会計処理は税抜方式を採用しておりますが、当期発生高には消費税等が含まれております。
④有価証券

銘柄			金額(千円)
有価証券	満期保有目的の債券	米国国債	46,811
		小計	46,811
	その他有価証券	外貨建MMF 米ドルポートフォリオ	169,135
		小計	169,135
合計			215,946

⑤仕掛品

品目	金額(千円)
プライムクリエイターロイヤリティ(注)	2,318
合計	2,318

(注) 当社が運営するSNS「PostPrime」において、プライムクリエイター(当社の審査をクリアした収益機能を利用している一部のユーザー)に対して支払うロイヤリティについて、当事業年度末時点で、将来の対価として見込まれる額を仕掛品として計上しております。
⑥買掛金

相手先	金額(千円)
プライムクリエイター(注)	16,179
FPサテライト株式会社	146
合計	16,325

(注) 相手先の大多数であるプライムクリエイターは不特定多数の個人及び法人であり、個々の金額は僅少であるため、その具体名の記載を省略しております。
⑦契約負債

区分	金額(千円)
サービス提供に係る契約負債	173,333
合計	173,333

⑧未払金

相手先	金額(千円)
給与(役職員等)	17,985
DO KIM ANH	12,252
株式会社UPSIDER	10,386
株式会社ポラリファイ	6,415
株式会社プロネクサス	5,241
その他	22,944
合計	75,227

⑨未払法人税等

区分	金額(千円)
未払法人税	63,339
未払事業税	26,675
未払住民税	6,075
合計	96,091