有価証券報告書-第2期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前連結会計年度 (2025年3月31日)			当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金		260,573	千円		274,516	千円
土地再評価差額金(損)		167,710	〃		167,710	〃
退職給付に係る負債		114,574	〃		6,165	〃
棚卸資産未実現利益		74,577	〃		105,938	〃
未払事業税		49,811	〃		66,679	〃
開発用試験研究費		36,109	〃		44,205	〃
未払社会保険料		40,453	〃		42,372	〃
投資有価証券評価損		31,989	〃		33,198	〃
減損損失		33,731	〃		32,716	〃
一括償却資産		20,105	〃		21,431	〃
役員退職慰労引当金		25,811	〃		21,138	〃
役員株式報酬費用		-	〃		16,610	〃
棚卸資産評価損		15,144	〃		16,018	〃
その他		68,204	〃		142,306	〃
繰延税金資産小計		938,797	千円		991,009	千円
評価性引当額		△275,777	千円		△288,954	千円
繰延税金資産合計		663,019	千円		702,054	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		△567,002	千円		△811,201	千円
外国子会社の留保利益		△471,068	〃		△526,165	〃
退職給付に係る資産		△162,840	〃		△317,238	〃
土地再評価差額金(益)		△99,876	〃		△99,876	〃
圧縮積立金(益)		△55,147	〃		△55,147	〃
その他		△1,168	〃		△104,238	〃
繰延税金負債合計		△1,357,103	千円		△1,913,867	千円
繰延税金資産純額又は繰延税金負債純額(△)		△694,084	千円		△1,211,813	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。