営業活動によるキャッシュ・フロー（IFRS）

有報情報

#1 注記事項－初度適用、連結財務諸表（IFRS）（連結）

前連結会計年度(自 2022年1月1日 至 2022年12月31日)(直近の日本基準の連結財務諸表作成年度)に係るキャッシュ・フローに対する調整
日本基準では「営業活動によるキャッシュ・フロー」に区分していた借手リースのオペレーティング・リースの賃借料支払額を、IFRSではリース負債の返済による支出として、「財務活動によるキャッシュ・フロー」に区分しております。

2024/10/17 15:00

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

第3期連結会計年度(自 2023年1月1日 至 2023年12月31日)
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当連結会計年度において営業活動による資金の増加は11,723百万円(前年同期は7,363百万円の資金の増加)となりました。これは主に、税引前当期利益14,826百万円(前年同期は3,088百万円)等があった一方で、営業債権及びその他の債権の増減額3,195百万円(前年同期は1,366百万円)、法人所得税の支払4,161百万円(前年同期は1,719百万円)があったこと等によるものであります。

2024/10/17 15:00

#3 要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

【要約中間連結キャッシュ・フロー計算書】

(単位:百万円)
	注記	前中間連結会計期間(自 2023年1月1日至 2023年6月30日)		当中間連結会計期間(自 2024年1月1日至 2024年6月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間利益		6,482		8,445
法人所得税の支払額		△1,937		△2,891
営業活動によるキャッシュ・フロー		5,595		7,519

2024/10/17 15:00

#4 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】

(単位:百万円)
	注記	前連結会計年度(自 2022年1月1日至 2022年12月31日)		当連結会計年度(自 2023年1月1日至 2023年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前当期利益		3,088		14,826
法人所得税の支払額		△1,719		△4,161
営業活動によるキャッシュ・フロー		7,363		11,723

2024/10/17 15:00