有価証券報告書-第9期(2024/04/01-2025/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2024年3月31日)		当事業年度 (2025年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	16,254千円		31,101千円
ブランド整理損	23,717		-
減損損失	20,882		8,884
株主優待引当金	-		2,239
その他	6,479		3,258
繰延税金資産小計	67,335		45,482
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△8,884		△4,692
評価性引当額小計	△8,884		△4,692
繰延税金資産合計	58,451		40,790

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2024年3月31日)

	前事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9%
住民税均等割	0.1%
評価性引当額の増減	△1.3%
税額控除	△1.6%
その他	△0.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.7%

当事業年度(2025年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。