訂正有価証券届出書(新規公開時)

(税効果会計関係)
前事業年度(2023年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	7,824千円
賞与引当金	4,026千円
未払費用	1,983千円
その他	174千円
繰延税金資産合計	14,008千円
繰延税金負債	―円
繰延税金負債合計	―円
繰延税金資産(負債)の純額	14,008千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差額が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
当事業年度(2024年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	8,746千円
賞与引当金	6,466千円
未払費用	1,476千円
その他	347千円
繰延税金資産合計	17,036千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△885千円
繰延税金負債合計	△885千円
繰延税金資産(負債)の純額	16,151千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	34.59%
(調整)
租税特別措置法上の税額控除	△4.24%
その他	△0.88%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.47%