有価証券報告書-第13期(2023/12/01-2024/11/30)

(重要な後発事象)
(一般募集による新株式の発行)
当社は、2024年12月4日付で東京証券取引所グロース市場および福岡証券取引所Q-Boardに株式を上場いたしました。この上場にあたり、2024年10月31日および2024年11月15日開催の取締役会において、一般募集による新株式の発行を次のとおり決議し、2024年12月3日に払込が完了いたしました。

① 募集方法	:一般募集(ブックビルディング方式による募集)
② 発行する株式の種類および数	:普通株式 190,000株
③ 発行価格	:1株につき 1,500円
一般募集はこの価格にて行いました。
④ 引受価額	:1株につき 1,380円
この価額は当社が引受人より1株当たりの新株式払込金として受け取った金額であります。 なお、発行価格と引受価額との差額の総額は、引受人の手取金となります。
⑤ 払込金額	:1株につき 1,190円
この金額は会社法上の払込金額であり、2024年11月15日開催の取締役会において決定された金額であります。
⑥ 資本組入額	:1株につき 690円
⑦ 発行価格の総額	: 285,000千円
⑧ 払込金額の総額	: 262,200千円
払込金額の総額は、会社法上の払込金額の総額とは異なり、新規発行に際して当社に払い込まれる引受価額の総額であります。
⑨ 資本組入額の総額	: 131,100千円
⑩ 資金の使途	:以下の使途に充当する予定であります。 ・広告宣伝費 ・製造設備資金 ・システム開発費用 ・採用費用および人件費

(第三者割当による新株式の発行)
当社は、2024年12月4日付で東京証券取引所グロース市場および福岡証券取引所Q-Boardに株式を上場いたしました。この上場にあたり、2024年10月31日および2024年11月15日開催の取締役会において、株式会社SBI証券が行うオーバーアロットメントによる当社株式の売出しに関連して、同社を割当先とする第三者割当増資による新株式の発行を次のとおり決議し、2025年1月8日に払込が完了いたしました。

① 募集方法	:第三者割当(オーバーアロットメントによる売出し)
② 発行する株式の種類および数	:普通株式 73,100株
③ 割当価格	:1株につき 1,380円
④ 払込金額	:1株につき 1,190円
この金額は会社法上の払込金額であり、2024年11月15日開催の取締役会において決定された金額であります。
⑤ 資本組入額	:1株につき 690円
⑥ 割当価格の総額	: 100,878千円
⑦ 資本組入額の総額	: 50,439千円
⑧ 割当先	:株式会社SBI証券
⑨ 資金の使途	:「一般募集による新株式の発行 ⑩ 資金の使途」と同一であります。

(新株予約権の行使による新株式の発行)
当事業年度終了後、2024年12月27日に第1回新株予約権(ストック・オプション)の一部の権利行使が行われました。当該新株予約権の行使の概要は次のとおりであります。

① 行使された新株予約権の個数	: 22個
② 発行した株式の種類および数	:普通株式 55,000株
③ 資本金増加額	: 13,200千円
④ 資本準備金増加額	: 13,200千円