訂正有価証券届出書(新規公開時)

(2)【役員の状況】
① 役員一覧
男性 8名 女性 -名 (役員のうち女性の比率-%)

役職名	氏名	生年月日	略歴	任期	所有株式数(株)
代表取締役社長	稲垣 靖	1965年9月10日生	1996年9月 稲垣公認会計士事務所設立 2003年1月 稲垣税理士法人(現 かがやき税理士法人)設立 代表社員 2003年4月 かがやき監査法人設立 代表社員就任(現任) 2013年6月 かがやきコンサルティング株式会社 代表取締役就任(現任) 2018年4月 株式会社経理バンク(現 かがやきパートナーズ株式会社)代表取締役就任(現任) 2018年7月 株式会社かがやき財産ネットワークス 代表取締役就任 2019年8月 エスティコンサルティング株式会社 代表取締役就任(現任) 2020年4月 かがやきグループ株式会社設立(現 当社)代表取締役社長就任(現任) 2022年4月 株式会社かがやきバンク(現 株式会社経理バンク)設立 代表取締役(現任) 2023年3月 かがやきM&A株式会社 代表取締役就任	(注)3	(注)5 1,100,000
専務取締役 事業本部本部長	髙山 隆幸	1967年3月26日生	1989年2月 山田長満会計事務所入所 2007年6月 株式会社東京JAPANコンサルタンツ(現 株式会社かがやき財産ネットワークス) 取締役就任 2018年4月 かがやき税理士法人入所 2019年7月 株式会社経理バンク(現 かがやきパートナーズ株式会社) 取締役就任(現任) 2020年7月 かがやきグループ株式会社(現 当社) 専務取締役就任(現任) 2023年1月 かがやきコンサルティング株式会社 取締役就任(現任) 2023年9月 株式会社経理バンク 取締役就任(現任) 2026年3月 株式会社かがやき財産ネットワークス取締役就任(現任)	(注)3	-
取締役 事業支援本部 本部長	中川 与治	1975年6月23日生	1998年9月 山田長満会計事務所入所 2007年6月 株式会社東京JAPANコンサルタンツ(現 株式会社かがやき財産ネットワークス) 代表取締役就任 2018年4月 かがやき税理士法人入所 2020年7月 かがやきコンサルティング株式会社 取締役就任 2022年9月 株式会社かがやき財産ネットワークス 取締役就任 2022年9月 かがやきグループ株式会社(現 当社) 取締役就任(現任) 2023年3月 かがやきM&A株式会社 取締役就任 2026年3月 株式会社かがやき財産ネットワークス代表取締役就任(現任) 2026年3月 かがやきM&A株式会社 代表取締役就任(現任)	(注)3	-
取締役 経営企画室室長 兼管理本部 本部長	岡本 和也	1984年2月22日生	2006年4月 内田橋住宅株式会社入社 2009年9月 稲垣税理士法人(現 かがやき税理士法人)入所 2013年6月 かがやきコンサルティング株式会社 取締役就任(現任) 2022年9月 かがやきグループ株式会社(現 当社) 取締役就任(現任)	(注)3	-

役職名	氏名	生年月日	略歴	任期	所有株式数(株)
取締役	堀江 正樹	1949年11月25日生	2001年1月 中央青山監査法人 代表社員就任 2006年9月 あらた監査法人(現PwCJapan有限責任監査法人) 代表社員就任 2010年7月 公認会計士 堀江正樹 会計事務所開設 所長(現任) 2011年6月 株式会社東海理化電機製作所 社外監査役就任 2012年7月 日本公認会計士協会 常務理事就任 2015年6月 フタバ産業株式会社 社外監査役就任 2016年6月 同社 社外取締役就任 2016年6月 イビデン株式会社 社外監査役就任 2017年6月 同社 社外取締役(監査等委員)就任(現任) 2020年7月 かがやきグループ株式会社(現 当社) 顧問就任 2023年9月 当社 社外取締役就任(現任)	(注)1 (注)3	-
監査役 (常勤)	矢代 道夫	1952年3月22日生	2007年6月 大成株式会社 執行役員 東京支店クリーン部長 2008年6月 同社 取締役執行役員東京副支店長、取締役常務執行役員営業統括部長、専務執行役員営業本部長 2021年5月 かがやきグループ株式会社(現 当社) 顧問就任 2022年9月 当社 監査役就任(現任) 2022年9月 かがやきパートナーズ株式会社 監査役就任(現任) 2022年9月 かがやきコンサルティング株式会社 監査役就任(現任) 2022年9月 エスティコンサルティング株式会社 監査役就任(現任) 2023年9月 株式会社経理バンク 監査役就任(現任) 2023年9月 株式会社かがやき財産ネットワークス 監査役就任(現任) 2023年9月 かがやきM&A株式会社 監査役就任(現任)	(注)4	-
監査役	藤城 眞	1961年11月27日生	2017年7月 東京税関長 2018年7月 東京国税局長 2019年12月 損保ジャパン日本興亜株式会社 顧問就任 2020年2月 株式会社AGSコンサルティング 顧問就任(現任) 2020年7月 損保ジャパンDC証券株式会社 監査役就任 2020年10月 SОMPОホールディングス株式会社 顧問就任 2022年7月 かがやきグループ株式会社(現 当社) 顧問就任 2023年9月 当社 社外監査役就任(現任) 2024年4月 株式会社証券保管振替機構 常務執行役就任(現任)	(注)2 (注)4	-

役職名	氏名	生年月日	略歴	任期	所有株式数(株)
監査役	手塚 正彦	1961年8月18日生	2006年5月 中央青山監査法人 理事長代行就任 2007年10月 監査法人トーマツ(現 有限責任監査法人トーマツ)入所 2013年4月 同法人 執行役就任 2016年7月 日本公認会計士協会 常務理事就任 2019年7月 同協会 会長就任 2019年7月 一般財団法人会計教育研修機構 理事長就任 2022年5月 一般社団法人日本取締役協会 監事就任 2022年7月 公益財団法人財務会計基準機構評議員 評議会 議長就任 2022年7月 日本公認会計士政治連盟 会長就任 2022年12月 かがやきグループ株式会社(現 当社) 顧問就任 2023年6月 株式会社みずほ銀行 社外取締役(監査等委員)就任 2023年9月 当社 社外監査役就任(現任) 2024年6月 出光興産株式会社 社外監査役就任(現任) 2025年6月 株式会社みずほフィナンシャルグループ 社外取締役就任(現任)	(注)2 (注)4	-
計					1,100,000

(注)1.取締役の堀江正樹は、社外取締役であります。
2.監査役の藤城眞及び手塚正彦は、社外監査役であります。
3.2025年9月22日開催の臨時株主総会の終結の時から、2026年6月期に係る定時株主総会の終結の時までであります。
4.2024年11月25日開催の臨時株主総会の終結の時から、2028年6月期に係る定時株主総会の終結の時までであります。
5.代表取締役社長稲垣靖の所有株式数には、同氏の資産管理会社である株式会社稲垣が所有する株式数を含めて記載しております。
② 社外役員の状況
1)社外役員の員数
当社の社外取締役は1名、社外監査役は2名であります。
2)社外役員と当社の人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係
以下 5)以外の関係はありません。
3)社外役員が当社の企業統治において果たす機能及び役割
社外役員による監督又は監査に期待する機能及び役割につきましては、企業経営、会計財務、コンプライアンス・リスク管理、ガバナンス及び監査等に関する経験及び専門的な知見に基づき、社外の視点から監督又は監査することにより、経営監視機能の客観性及び中立性を確保することにあります。
4)社外役員を選任するための独立性に関する基準又は方針の内容
当社においては、社外役員を選任するための独立性に関する基準又は方針はないものの、選任にあたっては、会社法及び株式会社名古屋証券取引所の独立役員の独立性に関する判断基準を参考にしております。
5)社外役員の選任状況に関する考え方
本書提出日現在において、当社の社外取締役は1名、社外監査役は2名を選任しております。現在、未上場会社であるため独立役員を有しておりませんが、上場後は一般株主の利益に配慮し、継続的に企業価値を高める手段のひとつとして、独立役員を3名届け出る予定であります。
社外取締役堀江正樹氏は、あらた監査法人(現PwC Japan有限責任監査法人)の代表社員を務めた経歴があり、企業経営全般の豊富な経験を有するとともに、会計分野の専門的な知見と高い専門性を有している公認会計士としての幅広い見識を有しており、経営に対する監査・監督と有効な助言をいただくことで、コーポレート・ガバナンスの一層の強化につながると判断し、社外取締役に選任しております。また、株式会社名古屋証券取引所が定める一般株主と利益相反の生じるおそれがあるとされる事項に該当しておらず、独立性を有していることから、独立役員として届け出る予定でおります。
社外監査役藤城眞氏は、国際機関理事、財務省審議官、東京税関長、東京国税局長などを歴任され、国内外の豊富な経験と幅広い見識を有しており、他会社における監査役としての経験も含め、財務や内部管理に関する経験を有していることから、客観的かつ公正な立場から経営を監視するという社外監査役の職責を適切に果たすことを期待できると判断し、社外監査役に選任しております。また、株式会社名古屋証券取引所が定める一般株主と利益相反の生じるおそれがあるとされる事項に該当しておらず、独立性を有していることから、独立役員として届け出る予定でおります。
社外監査役手塚正彦氏は、会計分野の専門的な知見と高い専門性を有している公認会計士であり、日本公認会計士協会会長も務められました。大手監査法人での会計監査、内部統制監査などの経験を有していることから、当社の経営及び内部統制についての助言や監督・監視を期待できると判断し、社外監査役に選任しております。また、株式会社名古屋証券取引所が定める一般株主と利益相反の生じるおそれがあるとされる事項に該当しておらず、独立性を有していることから、独立役員として届け出る予定でおります。
更に、社外取締役及び社外監査役は、取締役会等に出席し経営全般に対して客観的かつ公正な意見を述べるとともに、内部統制システムの整備・運用状況について把握し、取締役の業務執行の適法性を監督、監査しておりま す。社外取締役及び社外監査役は、取締役会において十分な意見交換を行っております。また、2024年3月に構成員の過半数を社外取締役及び社外監査役とする指名・報酬諮問委員会を設置しており、2024年4月より年3回(8月、1月、4月)の定例のほか、必要に応じて臨時で開催しており、連携強化を図っております。
③ 社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係
当社の監査役による監督又は監査、監査役会、監査法人による会計監査及び内部監査は、連携関係を構築することでより高度な企業統治を実現できるものと考えております。
社外取締役は、独立した立場で取締役会に出席し、その有している見識等に基づき、議案等に対して適宜提言を行うことで、当社の業務執行に対する監督機能の強化と透明性の向上を図っております。
社外監査役は、独立かつ中立の立場で取締役会に出席し、客観的に監査意見を表明することで、監査体制の独立性及び中立性の向上に努めております。社外監査役は常勤監査役からの内部監査に関する報告を適宜受ける他、効率的・効果的に監査役監査を行うため、常勤監査役を通じて内部監査室及び監査法人等との定期的な情報交換を含む綿密な協力関係を維持しており、また内部監査室長は、当社の各本部、各部室の本部長、部室長と定期的に面談を行い、資料の提供や事情説明を受け、必要に応じて改善活動を行う体制を構築しております。