有価証券報告書-第43期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	149,500	千円
賞与引当金	42,862
役員退職慰労引当金	20,495
敷金償却	21,105
その他	3,842
繰延税金資産小計	237,807
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△21,338
評価性引当額小計	△21,338
繰延税金資産合計	216,468
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,227
海外子会社の留保利益金	△10,028
その他	△153
繰延税金負債合計	△12,409
繰延税金資産純額	204,058

2.当連結会計年度における繰延税金資産(負債)の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	当連結会計年度 (2026年3月31日)
固定資産-繰延税金資産	204,212	千円
固定負債-その他(繰延税金負債)	153

3.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4
住民税均等割	0.1
受取配当金益金不算入	△0.1
在外連結子会社留保利益に対する繰延税金負債の増減	1.5
のれん償却額	0.5
その他	1.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.3