有価証券報告書-第7期(2025/06/01-2026/05/31)

(4) 【役員の報酬等】
① 当社は役員報酬規程を定めており、取締役の報酬額は、株主総会においてその総枠を決議し、配分方法は取締役会で決議することとし、監査役の報酬額は、株主総会においてその総枠を決議し、配分方法は監査役同士の協議で決定することとしております。
なお、取締役及び監査役の報酬は、株主総会決議により報酬総額の限度額を決定しております。2024年10月15日開催日の臨時株主総会において取締役の報酬総額を年額250,000千円以内と決議しており、2024年8月20日開催の定時株主総会において監査役の報酬総額を年額20,000千円以内と決議しております。
また、各取締役の報酬は1年ごとに、会社の業績、会社の利益水準、他社の水準及びそれぞれの職務、実績、会社への貢献度等を考慮し、取締役会での審議を経て、取締役会決議により決定することとしております。当該事業年度における各取締役の報酬については、上記方針に基づき、代表取締役が報酬案を作成し、当該報酬案について社外取締役と協議した後、2025年8月27日開催の取締役会での審議を経て取締役会決議により決定しております。
② 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

役員区分	報酬等の総額 (千円)	報酬等の種類別の総額(千円)				対象となる役員の員数(名)
		固定報酬	業績連動報酬	退職慰労金	左記のち、 非金銭報酬等
取締役 (社外取締役を除く)	56,676	56,676	-	-	-	3
監査役 (社外監査役を除く)	-	-	-	-	-	-
社外取締役	11,020	11,020	-	-	-	3
社外監査役	17,870	17,870	-	-	-	4

③ 提出会社の役員ごとの報酬等の総額等
報酬等の総額が1億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
④ 当事業年度末日後に決定した取締役に対する報酬等の内容に関する方針
当社は役員報酬規程等の役員の報酬に関する規程を定めており、2026年7月24日の取締役会において報酬諮問委員会を設置することを決議しております。各取締役の報酬は、株主総会の決議により定められた取締役の報酬限度額の範囲内において、1年ごとに報酬諮問委員会の答申を経て取締役会の決議により決定いたします。また、当社の取締役の報酬は金銭報酬と株式報酬によって構成され、社内取締役・社外取締役の報酬に占める金銭報酬と株式報酬の割合及び社内取締役の株式報酬に占める当社普通株式(以下、「当社株式」という。)を一定の期間後に割当てる事後交付型株式報酬制度(リストリクテッド・ストック・ユニット(RSU)制度)と予め定める一定期間(以下、「業績評価期間」という。)の業績目標達成度等に応じて算定される数の当社株式を事後交付する業績連動型株式報酬制度(パフォーマンス・シェア・ユニット(PSU)制度)の割合は、対象者の職責、株式報酬制度の目的、総報酬の水準、その他の事情を総合的に勘案の上、決定いたします。
なお、上記①の取締役の報酬総額の限度額とは別枠として、2026年8月26日開催の株主総会において、取締役に対するRSUに係る報酬については社外取締役以外の取締役に対して対象勤務期間につき年額170百万円、社外取締役に対して対象勤務期間につき60百万円以内とすること、取締役に対するPSUに係る報酬については対象期間につき120百万円以内とすることを決議しております。
(基本報酬・金銭報酬の決定に関する方針)
・会社の業績、会社の利益水準、他社の水準並びに対象者の職務、実績及び会社への貢献度等を考慮して適切な報酬となるよう設定し、月次で支給いたします。
(株式報酬の決定に関する方針)
・中長期的な企業価値向上に向けたインセンティブを適切に付与し、また、株主の皆様と価値・リスクをより一層共有するとともに、競争力のある報酬水準により優秀な人材の確保を図ることを目的として、取締役に対しRSUを付与いたします。
・予め定める一定期間(以下「対象勤務期間」という。)の勤務継続等を条件として対象者毎に予め定める数の当社普通株式(以下「本RSU交付株式」という。) に相当するRSUを毎年付与いたします。
・社内取締役の対象勤務期間は当社定時株主総会から3年後に開催される当社定時株主総会の前日までの3年間とし、このRSUを付与後3年にわたり毎年3分の1ずつ権利確定させ、その都度本RSU交付株式を交付いたします。
・社外取締役の対象勤務期間は当社定時株主総会から翌年に開催される当社定時株主総会の前日までの1年間とし、このRSUを付与後1年経過後にその全てを権利確定させ、本RSU交付株式を交付いたします。
・対象勤務期間中、対象者が当社又は当社子会社の取締役、執行役員又は使用人のいずれの地位でもなくなった場合には、その退任・退職事由及び在籍期間等に応じて当該対象者に対して割り当てる当社普通株式の数及び時期を合理的に調整いたします。
・組織再編等取締役会で予め定めた事由が生じた場合には当社普通株式の交付にかえて金銭を支給する場合があります。
・RSUの付与数その他の条件はRSUの目的、会社の業績、会社の利益水準、他社の水準並びに対象者の職務、実績及び会社への貢献度等を考慮して適切な報酬となるよう設定いたします。
・中長期的なグループ業績目標の達成及び中長期的な企業価値向上に向けたインセンティブを適切に付与するとともに、株主の皆様と価値・リスクをより一層共有することを目的として、社内取締役に対しPSUを付与いたします。
・予め定める一定期間(以下、「業績評価期間」という。)の業績目標達成度等に応じて算定される数の当社普通株式(以下「本PSU交付株式」という。)を交付するため、その算定の基礎となるPSUを毎年付与いたします。
・各対象期間は業績評価期間中最初に開催される当社定時株主総会終了後から業績評価期間に属する当社の最終の事業年度に係る当社定時株主総会までの期間と設定いたします。
・業績評価期間は3年間とし、業績評価期間終了後、対象者の保有するPSUの数、当該業績評価期間における当社業績等に関わる評価指標の数値目標の達成率等に応じて算定される支給率、在籍期間、対象期間中の役位変更の状況に基づき、各対象者に交付する当社株式の数を決定いたします。
・PSUの対象期間中、対象者が当社又は当社子会社の取締役、執行役員又は使用人のいずれの地位でもなくなった場合には、その退任・退職事由及び在籍期間等に応じて当該対象者に対して割り当てる当社普通株式の数及び時期を合理的に調整いたします。
・組織再編等取締役会で予め定めた事由が生じた場合には当社普通株式の交付にかえて金銭を支給する場合があります。
・PSUの付与数その他の条件はPSUの目的、会社の業績、会社の利益水準、他社の水準並びに対象者の職務、実績及び会社への貢献度等を考慮して適切な報酬となるよう設定いたします。