繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

前事業年度(自 2022年9月1日 至 2023年8月31日)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
減価償却超過額	2,412	千円
賞与引当金	11,463	〃
未払事業税	16,555	〃
返金負債	2,950	〃
資産除去債務	2,375	〃
その他	11,367	〃
繰延税金資産小計	47,124	千円
評価性引当額	△589	〃
繰延税金資産合計	46,535	千円
繰延税金負債
返品資産	1,185	千円
繰延税金負債合計	1,185	千円
繰延税金資産純額	45,349	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/06/19 15:30

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当中間会計期間末における総資産は3,549,037千円となり、前事業年度末に比べて296,159千円増加いたしました。流動資産は3,405,940千円となり、347,314千円増加しております。これは主に現金及び預金が342,065千円増加したこと、及び業容拡大に伴う製品等の出荷量の増加に対応するために在庫を増やしたことによって商品及び製品が206,524千円増加したことに対して、売掛金が130,200千円減少したことによるものです。
また固定資産は143,097千円となり、51,154千円減少しております。これは主に繰延税金資産が49,058千円減少したことによるものです。
(負債)

2025/06/19 15:30