繰延税金資産

有報情報

#1 その他、連結財務諸表等（連結）

(1)四半期連結貸借対照表

	(単位:百万円)
投資その他の資産
繰延税金資産	200
その他	111

(2)四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書

2025/06/16 15:30

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

前事業年度(2023年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当事業年度(2023年3月31日)
繰延税金資産
譲渡損益調整勘定	100百万円
繰延税金負債合計	67
繰延税金資産の純額	129

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/06/16 15:30

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

前連結会計年度(2023年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当連結会計年度(2023年3月31日)
繰延税金資産
譲渡損益調整勘定	100百万円
繰延税金負債合計	69
繰延税金資産の純額	150

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/06/16 15:30

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

なお、連結財務諸表の作成にあたって用いた会計上の見積り及び仮定のうち、重要なものは以下のとおりであります。
イ.繰延税金資産の回収可能性
繰延税金資産について、将来の課税所得の見込み等により、回収可能性が高いと判断できる金額を計上しております。繰延税金資産の回収可能性は将来の課税所得の見込み等に依存するため、前提条件や仮定に変更が生じ減少した場合、繰延税金資産が調整され税金費用として計上される可能性があります。

2025/06/16 15:30

#5 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

前事業年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)
繰延税金資産の回収可能性
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

2025/06/16 15:30