有価証券報告書-第36期(2025/07/01-2026/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年6月30日)			当連結会計年度 (2026年6月30日)
繰延税金資産
資産除去債務	142,919	千円		179,566	千円
減価償却費	48,879	〃		42,267	〃
子会社関連損失	27,617	〃		-	〃
未払事業税	18,320	〃		11,943	〃
繰越欠損金	51,544	〃		56,511	〃
未払賞与	15,029	〃		19,148	〃
減損損失	13,924	〃		16,954	〃
その他	14,072	〃		14,118	〃
繰延税金資産小計	332,308	千円		340,511	千円
評価性引当額	△52,788	〃		△57,755	〃
繰延税金資産合計	279,519	千円		282,755	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△55,192	千円		△75,496	千円
その他	△3,318	〃		△2,611	〃
繰延税金負債合計	△58,511	千円		△78,107	千円
繰延税金資産純額	221,008	千円		204,647	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異がある時の、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年6月30日)			当連結会計年度 (2026年6月30日)
法定実効税率	34.6	%		30.6	%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0	%		△0.0	%
住民税均等割等	0.0	%		0.3	%
評価性引当額の増減	△0.2	%		0.1	%
在外子会社税率差異	△0.1	%		△0.0	%
所得拡大促進税制による税額控除	△2.7	%		△2.1	%
留保金課税	-	%		2.0	%
税率変更による影響額	1.8	%		-	%
その他	△0.5	%		△0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.9	%		30.9	%