有価証券届出書(新規公開時)

(税効果会計関係)
前事業年度(2023年6月30日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
資産除去債務	151,548	千円
減価償却費	51,175	〃
子会社関連損失	31,197	〃
未払事業税	22,524	〃
未払賞与	12,289	〃
減損損失	10,302	〃
その他	13,821	〃
繰延税金資産小計	292,859	千円
評価性引当額	△1,400	〃
繰延税金資産合計	291,459	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△63,013	千円
その他	△124	〃
繰延税金負債合計	△63,138	千円
繰延税金資産純額	228,321	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

法定実効税率	34.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.0	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0	%
住民税均等割等	0.1	%
評価性引当額の増減	0.0	%
所得拡大促進税制による税額控除	△3.1	%
その他	△0.9	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.7	%

当事業年度(2024年6月30日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
資産除去債務	156,677	千円
減価償却費	55,502	〃
子会社関連損失	31,197	〃
未払事業税	26,566	〃
未払賞与	15,210	〃
減損損失	8,830	〃
その他	13,123	〃
繰延税金資産小計	307,109	千円
評価性引当額	△1,435	〃
繰延税金資産合計	305,674	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△65,317	千円
その他	△145	〃
繰延税金負債合計	△65,462	千円
繰延税金資産純額	240,211	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

法定実効税率	34.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.0	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0	%
住民税均等割等	0.0	%
評価性引当額の増減	0.0	%
所得拡大促進税制による税額控除	△1.7	%
その他	△0.4	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.5	%