	(単位:千円)
流動資産合計	1,195,346
固定資産
有形固定資産
建物附属設備	18,401
有形固定資産合計	22,818
無形固定資産
のれん	273,316

(2) 四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書

2025/12/11 15:30

#2 セグメント情報等、財務諸表（連結）

(2) 有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
3 主要な顧客ごとの情報

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#3 企業結合等関係、連結財務諸表（連結）

6.企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

流動資産	355,524	千円
固定資産	29,273	〃
資産合計	384,797	〃

2025/12/11 15:30

#4 有形固定資産、地域ごとの情報（連結）

形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。2025/12/11 15:30

#5 有形固定資産等明細表（連結）

【有形固定資産等明細表】
(単位:千円)

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#6 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(投資活動によるキャッシュ・フロー)
当連結会計年度において投資活動により獲得した資金は、5,654千円となりました。これは主に、連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入18,212千円、有形固定資産の取得による支出8,556千円、差入保証金の差入による支出4,001千円によるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)

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#7 連結キャッシュ・フロー計算書関係（連結）

株式の取得により新たにコロニーインタラクティブ株式会社を連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びにコロニーインタラクティブ株式会社株式の取得価額とコロニーインタラクティブ株式会社取得のための支出(純額)との関係は次の通りです。

流動資産	355,524	千円
固定資産	29,273	〃
のれん	213,803	〃

2025/12/11 15:30

#8 連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項（連結）

個別法を採用しております。
(2) 固定資産の減価償却の方法
① 有形固定資産

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#9 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

当社は、当事業年度において、辻・本郷スマートアセット株式会社の事業の一部を譲り受けを実行しておりますが、当事業年度末の貸借対照表に計上されているのれんは、当該事業の譲り受けの際に計上されたものです。
当該企業結合により識別したのれんについて、「固定資産の減損に係る会計基準」及び「固定資産の減損に係る会計基準の適用指針」に従い、取得時に見込んだ超過収益力が将来にわたって発現するかに着目し、減損の兆候の有無を検討しております。減損の兆候が識別された場合には、のれんを含まない各資産グループにおいて算定された減損損失控除前の帳簿価額にのれんの帳簿価額を加えた金額と、より大きな単位から得られる割引前将来キャッシュ・フローの総額とを比較し、割引前将来キャッシュ・フローの総額が帳簿価額の合計額を下回る場合には、減損損失を認識します。そして、減損損失を認識すべきと判定されたのれんについては、回収可能価額まで減額し、減損損失を計上することとしております。
② 主要な仮定

2025/12/11 15:30

#10 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

① 算出方法
当社は、当連結会計年度においてコロニーインタラクティブ株式会社の全株式を取得し、連結子会社としております。当該企業結合により識別したのれん及び過年度に実施したBPO事業の譲り受けの際に計上されたのれんについて、「固定資産の減損に係る会計基準」及び「固定資産の減損に係る会計基準の適用指針」に従い、取得時に見込んだ超過収益力が将来にわたって発現するかに着目し、減損の兆候の有無を検討しております。減損の兆候が識別された場合には、のれんを含まない各資産グループにおいて算定された減損損失控除前の帳簿価額にのれんの帳簿価額を加えた金額と、より大きな単位から得られる割引前将来キャッシュ・フローの総額とを比較し、割引前将来キャッシュ・フローの総額が帳簿価額の合計額を下回る場合には、減損損失を認識します。そして、減損損失を認識すべきと判定されたのれんについては、回収可能価額まで減額し、減損損失を計上することとしております。
② 主要な仮定

2025/12/11 15:30

#11 重要な会計方針、財務諸表（連結）

先入先出法を採用しております。
2 固定資産の減価償却の方法
(1)有形固定資産

2025/12/11 15:30