有価証券報告書-第8期(2025/04/01-2026/03/31)

24.引当金
引当金の増減は、以下の通りです。

					(単位:百万円)
	未実行の貸出コミットメントに係る貸倒引当金		資産除去債務		その他		合計
2024年4月1日	5,166		2,102		27		7,295
ECLに係る見積りの変更	△1,836		-		-		△1,836
繰入	-		1,841		-		1,841
時の経過による増加	-		3		-		3
目的使用	-		△83		△27		△110
その他	-		△152		-		△152
2025年3月31日	3,330		3,711		-		7,041
ECLに係る見積りの変更	22		-		-		22
繰入	-		19		1		20
時の経過による増加	-		22		-		22
目的使用	-		△282		-		△282
その他	-		580		-		580
2026年3月31日	3,352		4,050		1		7,403

未実行の貸出コミットメントに係る貸倒引当金
当社グループの貸出コミットメントは、主に当社グループのクレジットカード会員へのショッピングおよびキャッシングの利用限度額であり、貸出未実行残高は以下の通りです。

	(単位:百万円)
	2025年3月31日		2026年3月31日
未実行残高	9,954,633		10,622,322

なお、当該利用限度額は、クレジットカード会員がその範囲内で随時利用できるため利用されない額もあり、かつ、当社グループが任意に増減させることができるため、貸出未実行残高は必ずしも全額が貸出実行されるものではありません。また、当該貸出コミットメントの未実行残高の期日は、要求払いのため1年以内となります。
資産除去債務
当社グループは、リース終了時の原状回復に係る費用について、リース契約に基づき資産除去債務を認識しています。資産除去債務は、合理的に見積可能な税引前の割引率を使用した現在価値計算により測定しています。将来キャッシュ・フローの見積額は、リース契約に定められた原状回復に係る費用についての経営者による最善の見積を示しており、当該金額をリース期間の満了後に支払うことが想定されます。これらの費用の金額の見積りは、リース契約の延長または解約を含む将来の事業計画等により今後変更される可能性があります。