有価証券報告書-第7期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	4	百万円	9	百万円
繰越欠損金	148	〃	103	〃
関係会社株式評価損	218	〃	218	〃
関係会社株式簿価修正	-	〃	221	〃
その他	1	〃	1	〃
繰延税金資産小計	373	百万円	554	百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△122	百万円	△103	百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△218	〃	△440	〃
評価性引当額小計	△340	百万円	△543	百万円
繰延税金資産合計	32	百万円	10	百万円
繰延税金負債
繰延税金負債合計	-	百万円	-	百万円
繰延税金資産純額	32	百万円	10	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	33.6	%	33.6	%
(調整)
評価性引当額の増減	1.5	%	3.1	%
適格現物分配に係る益金不算入	△36.1	%	△28.8	%
住民税均等割	0.1	%	0.1	%
繰越欠損金の利用	-	%	△5.3	%
その他	0.1	%	△0.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△0.9	%	2.7	%