繰延税金資産

有報情報

#1 その他、財務諸表等（連結）

(1)四半期貸借対照表

	(単位:千円)
長期前払費用	17,625
繰延税金資産	56,512
その他	7,368

(2)四半期損益計算書

2026/09/02 15:30

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

前事業年度(自 2023年10月1日 至 2024年9月30日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
退職給付引当金	15,682	千円
賞与引当金	15,345	〃
棚卸資産評価損	14,507	〃
会員権評価損	5,438	〃
未払事業税	3,545	〃
税務収益認識差額	954	〃
その他	2,295	〃
繰延税金資産小計	57,770	千円
評価性引当額	△7,949	〃
繰延税金資産合計	49,820	千円
繰延税金負債
リース債権	△613	千円
その他	△221	〃
繰延税金負債合計	△835	千円
繰延税金資産純額	48,985	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2026/09/02 15:30

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(1) 前事業年度の財務諸表に計上した金額

	(千円)
繰延税金資産	48,985

(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
当社は、企業会計上の資産・負債と税務上の資産・負債との差額である一時差異等について税効果会計を適用し、繰延税金資産を計上しております。

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