有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(2021/12/15-2022/12/14)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表(2022年12月14日現在)
(イ)株式
該当事項はありません。
(ロ)株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	口数	評価額	備考
親投資信託受益証券	日本円	GIMザ・ジャパン・マザーファンド(適格機関投資家専用)	12,762,218,150	64,259,044,607
合計			12,762,218,150	64,259,044,607

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「GIMザ・ジャパン・マザーファンド(適格機関投資家専用)」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、全て同親投資信託の受益証券であります。
尚、同親投資信託の状況は以下の通りであります。
「GIMザ・ジャパン・マザーファンド(適格機関投資家専用)」の状況
尚、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

			(単位:円)
区分	注記 番号	(2021年12月14日現在)	(2022年12月14日現在)
		金額	金額
資産の部
流動資産
金銭信託		1,953,919,592	2,724,671,141
株式		81,995,957,350	83,711,616,240
未収入金		-	925,708,328
未収配当金		5,744,900	14,622,300
流動資産合計		83,955,621,842	87,376,618,009
資産合計		83,955,621,842	87,376,618,009
負債の部
流動負債
未払金		-	1,091,897,777
未払解約金		158,530,011	75,452,007
流動負債合計		158,530,011	1,167,349,784
負債合計		158,530,011	1,167,349,784
純資産の部
元本等
元本	※1	17,470,884,905	17,121,572,726
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		66,326,206,926	69,087,695,499
元本等合計		83,797,091,831	86,209,268,225
純資産合計		83,797,091,831	86,209,268,225
負債純資産合計		83,955,621,842	87,376,618,009

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	株式 移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における最終相場(外貨建証券の場合は知りうる直近の最終相場)で評価しております。 当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取引所等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における気配相場で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)、金融機関の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券 適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

(2021年12月14日現在)	(2022年12月14日現在)
当期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当期間の翌期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

(会計方針の変更に関する注記)
(2022年12月14日現在)
(時価の算定に関する会計基準等の適用)
「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号2019年7月4日。以下「時価算定会計基準」という。)等を当期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することとしました。これによる、財務諸表への影響は軽微であります。
(貸借対照表に関する注記)

区分	(2021年12月14日現在)	(2022年12月14日現在)
※1期首元本額	25,255,947,437円	17,470,884,905円
期中追加設定元本額	1,507,448,333円	2,030,444,705円
期中解約元本額	9,292,510,865円	2,379,756,884円
元本の内訳(注)
JPMザ・ジャパン	12,534,695,803円	12,762,218,150円
GIMザ・ジャパン(適格機関投資家用)	335,384,811円	314,902,978円
JPMザ・ジャパン(年4回決算型)	4,600,804,291円	4,044,451,598円
合 計	17,470,884,905円	17,121,572,726円
受益権の総数	17,470,884,905口	17,121,572,726口
1口当たりの純資産額	4.7964円	5.0351円
(1万口当たりの純資産額)	(47,964円)	(50,351円)

(注)当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、株式であります。当ファンドが保有した金融商品には、株価変動リスク、金利変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、運用成果やリスク水準のチェック等を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	(2021年12月14日現在)	(2022年12月14日現在)
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(2)有価証券以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	(2021年12月14日現在)	(2022年12月14日現在)
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	1,489,411,715	5,662,397,494
合計	1,489,411,715	5,662,397,494

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表(2022年12月14日現在)
(イ)株式

通貨	銘柄	株式数	評価額単価	評価額金額	備考
日本円	オリエンタル白石	1,166,300	281.00	327,730,300
	日揮ホールディングス	2,363,700	1,777.00	4,200,294,900
	インフロニア・ホールディングス	2,060,200	1,037.00	2,136,427,400
	東洋エンジニアリング	923,100	576.00	531,705,600
	第一稀元素化学工業	607,500	1,115.00	677,362,500
	日本酸素ホールディングス	185,200	2,194.00	406,328,800
	扶桑化学工業	82,700	3,560.00	294,412,000
	I-ne	209,600	2,840.00	595,264,000
	ヘリオス	995,600	294.00	292,706,400
	東海カーボン	807,500	1,149.00	927,817,500
	Mipox	484,800	815.00	395,112,000
	東京製鐵	2,154,900	1,262.00	2,719,483,800
	大和工業	376,100	4,645.00	1,746,984,500
	山陽特殊製鋼	710,500	2,209.00	1,569,494,500
	エンビプロ・ホールディングス	1,661,700	761.00	1,264,553,700
	住友金属鉱山	256,000	4,893.00	1,252,608,000
	昭和電線ホールディングス	1,342,600	1,792.00	2,405,939,200
	東京製綱	66,500	855.00	56,857,500
	野村マイクロ・サイエンス	313,300	4,780.00	1,497,574,000
	ローツェ	66,600	8,350.00	556,110,000
	荏原製作所	323,200	5,170.00	1,670,944,000
	ダイキン工業	52,000	22,665.00	1,178,580,000
	オルガノ	294,000	3,035.00	892,290,000
	セガサミーホールディングス	1,852,000	1,963.00	3,635,476,000
	日立造船	3,959,400	839.00	3,321,936,600
	IHI	1,284,100	3,950.00	5,072,195,000
	日立製作所	338,800	7,194.00	2,437,327,200
	ワコム	2,497,400	632.00	1,578,356,800
	ローム	73,400	10,840.00	795,656,000
	テルモ	134,100	4,050.00	543,105,000
	トプコン	250,400	1,604.00	401,641,600
	フルヤ金属	69,400	9,430.00	654,442,000
	メディアドゥ	130,100	1,956.00	254,475,600
	SHIFT	65,200	29,260.00	1,907,752,000
	チェンジ	662,400	2,472.00	1,637,452,800
	Appier Group	1,018,600	1,580.00	1,609,388,000
	ビジョナル	167,400	10,910.00	1,826,334,000
	ラクスル	612,800	3,720.00	2,279,616,000
	ミンカブ・ジ・インフォノイド	329,800	2,299.00	758,210,200
	メドレー	484,200	4,545.00	2,200,689,000
	KADOKAWA	586,500	2,628.00	1,541,322,000
	スクウェア・エニックス・ホールディングス	335,200	6,350.00	2,128,520,000
	コナミグループ	200,400	6,230.00	1,248,492,000
	オイシックス・ラ・大地	166,700	2,050.00	341,735,000
	ネクステージ	562,700	2,687.00	1,511,974,900
	日本瓦斯	280,700	2,088.00	586,101,600
	三菱UFJフィナンシャル・グループ	4,243,600	757.60	3,214,951,360
	りそなホールディングス	6,945,800	632.60	4,393,913,080
	ウェルスナビ	332,100	1,520.00	504,792,000
	T&Dホールディングス	1,862,400	1,638.00	3,050,611,200
	ティーケーピー	786,600	2,682.00	2,109,661,200
	カチタス	326,800	3,210.00	1,049,028,000
	アイティメディア	7,800	1,726.00	13,462,800
	TREホールディングス	1,413,700	1,500.00	2,120,550,000
	大栄環境	317,200	1,796.00	569,691,200
	東京都競馬	43,800	3,835.00	167,973,000
	ダイセキ	145,500	4,455.00	648,202,500
小計	銘柄数:	57		83,711,616,240
	組入時価比率:	97.1%		100.0%
合計				83,711,616,240

(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各通貨計欄の合計金額に対する比率であります。
(ロ)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
該当事項はありません。