有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第49期(2024/02/27-2024/08/26)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

2024年8月26日現在
種類	銘柄	券面総額(円)	評価額(円)	備考
親投資信託受益証券	ニッセイ国内グロース株式 マザーファンド	341,320,808	1,139,772,574
親投資信託受益証券 合計		341,320,808	1,139,772,574
合計			1,139,772,574

(注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)当ファンドは、「ニッセイ国内グロース株式 マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における同親投資信託の状況は以下の通りでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
ニッセイ国内グロース株式 マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2024年8月26日現在
資産の部
流動資産
金銭信託	912,008
コール・ローン	79,991,409
株式	2,759,418,410
未収配当金	5,816,598
流動資産合計	2,846,138,425
資産合計	2,846,138,425
負債の部
流動負債
未払解約金	23,723,726
流動負債合計	23,723,726
負債合計	23,723,726
純資産の部
元本等
元本	845,201,925
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,977,212,774
元本等合計	2,822,414,699
純資産合計	2,822,414,699
負債純資産合計	2,846,138,425

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2024年2月27日至 2024年8月26日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額については入金時に計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2024年8月26日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	4,841,792,820円
		同期中追加設定元本額	347,071,847円
		同期中一部解約元本額	4,343,662,742円
		元本の内訳
		ファンド名
		DCニッセイ日本株グロースファンド	503,881,117円
		ニッセイ日本株グロースオープン	341,320,808円
		計	845,201,925円
2.		受益権の総数	845,201,925口

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

項目		自 2024年2月27日至 2024年8月26日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のリスクに晒されております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	取引の執行・管理については、投資信託及び投資法人に関する法律及び同施行規則、投資信託協会の諸規則、信託約款、取引権限及び管理体制等を定めた社内規則に従い、運用部門が決裁担当者の承認を得て行っております。また、リスク管理部門が日々遵守状況を確認し、市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のモニターを行い、問題があると判断した場合は速やかに対応できる体制となっております。

2.金融商品の時価等に関する事項

項目		2024年8月26日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引該当事項はありません。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	2024年8月26日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	△43,185,402
合計	△43,185,402

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2024年8月26日現在
1口当たり純資産額	3.3393円
(1万口当たり純資産額)	(33,393円)

附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式

2024年8月26日現在
銘柄	株式数	評価額(円)		備考
		単価	金額
ショーボンドホールディングス	9,600	5,578.00	53,548,800
日本M&Aセンターホールディングス	20,400	694.40	14,165,760
エムスリー	10,400	1,448.50	15,064,400
エービーシー・マート	19,100	2,936.00	56,077,600
ニチレイ	13,400	4,406.00	59,040,400
SREホールディングス	7,100	4,835.00	34,328,500
MonotaRO	11,100	2,324.00	25,796,400
日産化学	6,400	4,928.00	31,539,200
信越化学工業	19,500	6,470.00	126,165,000
アイカ工業	20,400	3,326.00	67,850,400
プレステージ・インターナショナル	97,500	712.00	69,420,000
野村総合研究所	11,800	4,946.00	58,362,800
塩野義製薬	5,100	6,576.00	33,537,600
ペプチドリーム	18,000	2,325.50	41,859,000
オービック	1,900	26,200.00	49,780,000
トレンドマイクロ	1,900	8,561.00	16,265,900
大塚商会	21,300	3,455.00	73,591,500
タクマ	24,600	1,605.00	39,483,000
リクルートホールディングス	11,900	8,748.00	104,101,200
オーエスジー	13,800	2,033.00	28,055,400
ディスコ	1,200	42,550.00	51,060,000
SMC	800	66,920.00	53,536,000
小松製作所	10,500	3,987.00	41,863,500
ダイキン工業	2,000	18,450.00	36,900,000
ダイフク	16,700	2,776.50	46,367,550
ベイカレント・コンサルティング	12,000	4,367.00	52,404,000
ニデック	6,400	6,032.00	38,604,800
ソニーグループ	2,800	13,400.00	37,520,000
アズビル	6,600	4,649.00	30,683,400
アドバンテスト	8,700	6,222.00	54,131,400
キーエンス	1,800	70,000.00	126,000,000
シスメックス	9,900	2,811.50	27,833,850
レーザーテック	900	28,825.00	25,942,500
村田製作所	22,200	2,840.00	63,048,000
トヨタ自動車	20,400	2,597.50	52,989,000
スズキ	33,500	1,625.50	54,454,250
シークス	13,200	1,145.00	15,114,000
HOYA	5,400	20,375.00	110,025,000
朝日インテック	19,200	2,632.00	50,534,400
バンダイナムコホールディングス	11,800	3,121.00	36,827,800
豊田通商	15,400	2,663.00	41,010,200
東京エレクトロン	2,500	26,445.00	66,112,500
三菱商事	18,100	2,972.00	53,793,200
ゴールドウイン	4,800	9,081.00	43,588,800
ユニ・チャーム	5,400	5,172.00	27,928,800
三菱UFJフィナンシャル・グループ	36,200	1,498.50	54,245,700
三井住友フィナンシャルグループ	5,600	9,567.00	53,575,200
第一生命ホールディングス	9,900	4,039.00	39,986,100
東京海上ホールディングス	17,100	5,304.00	90,698,400
KDDI	17,500	4,819.00	84,332,500
NTTデータグループ	10,200	2,148.50	21,914,700
セコム	5,600	10,435.00	58,436,000
コナミグループ	1,300	12,700.00	16,510,000
ダイセキ	4,500	3,760.00	16,920,000
ニトリホールディングス	2,000	22,385.00	44,770,000
ファーストリテイリング	900	46,360.00	41,724,000
合計	708,200		2,759,418,410

(2)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。