有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第50期(2024/08/27-2025/02/25)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

2025年2月25日現在
種類	銘柄	券面総額(円)	評価額(円)	備考
親投資信託受益証券	ニッセイ国内グロース株式 マザーファンド	323,539,974	1,097,932,901
親投資信託受益証券 合計		323,539,974	1,097,932,901
合計			1,097,932,901

(注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)当ファンドは、「ニッセイ国内グロース株式 マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における同親投資信託の状況は以下の通りでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
ニッセイ国内グロース株式 マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2025年2月25日現在
資産の部
流動資産
金銭信託	912,090
コール・ローン	56,569,531
株式	2,802,471,150
未収配当金	3,325,300
流動資産合計	2,863,278,071
資産合計	2,863,278,071
負債の部
流動負債
未払解約金	35,250,471
流動負債合計	35,250,471
負債合計	35,250,471
純資産の部
元本等
元本	833,364,330
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,994,663,270
元本等合計	2,828,027,600
純資産合計	2,828,027,600
負債純資産合計	2,863,278,071

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2024年8月27日至 2025年2月25日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額については入金時に計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2025年2月25日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	845,201,925円
		同期中追加設定元本額	42,801,422円
		同期中一部解約元本額	54,639,017円
		元本の内訳
		ファンド名
		DCニッセイ日本株グロースファンド	509,824,356円
		ニッセイ日本株グロースオープン	323,539,974円
		計	833,364,330円
2.		受益権の総数	833,364,330口

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

項目		自 2024年8月27日至 2025年2月25日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のリスクに晒されております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	取引の執行・管理については、投資信託及び投資法人に関する法律及び同施行規則、投資信託協会の諸規則、信託約款、取引権限及び管理体制等を定めた社内規則に従い、運用部門が決裁担当者の承認を得て行っております。また、リスク管理部門が日々遵守状況を確認し、市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のモニターを行い、問題があると判断した場合は速やかに対応できる体制となっております。

2.金融商品の時価等に関する事項

項目		2025年2月25日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引該当事項はありません。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	2025年2月25日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	24,727,019
合計	24,727,019

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2025年2月25日現在
1口当たり純資産額	3.3935円
(1万口当たり純資産額)	(33,935円)

附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式

2025年2月25日現在
銘柄	株式数	評価額(円)		備考
		単価	金額
ショーボンドホールディングス	8,600	4,716.00	40,557,600
エービーシー・マート	19,700	2,927.00	57,661,900
ニチレイ	12,900	3,513.00	45,317,700
SREホールディングス	9,400	3,340.00	31,396,000
MonotaRO	7,900	2,492.00	19,686,800
日産化学	2,900	4,377.00	12,693,300
信越化学工業	18,300	4,668.00	85,424,400
アイカ工業	17,200	3,325.00	57,190,000
プレステージ・インターナショナル	79,200	711.00	56,311,200
野村総合研究所	11,100	5,224.00	57,986,400
ペプチドリーム	14,900	2,020.00	30,098,000
オービック	7,900	4,412.00	34,854,800
トレンドマイクロ	1,700	11,125.00	18,912,500
大塚商会	20,300	3,537.00	71,801,100
タクマ	16,600	1,764.00	29,282,400
リクルートホールディングス	11,800	9,112.00	107,521,600
ディスコ	1,400	42,780.00	59,892,000
SMC	500	56,360.00	28,180,000
小松製作所	9,300	4,575.00	42,547,500
ダイキン工業	900	16,180.00	14,562,000
ダイフク	14,800	3,918.00	57,986,400
日立製作所	30,900	3,837.00	118,563,300
ベイカレント	8,000	6,504.00	52,032,000
ニデック	9,100	2,799.00	25,470,900
ソニーグループ	30,800	3,797.00	116,947,600
アズビル	30,200	1,160.00	35,032,000
アドバンテスト	7,900	9,000.00	71,100,000
キーエンス	1,900	61,770.00	117,363,000
シスメックス	9,600	2,721.00	26,121,600
レーザーテック	900	15,065.00	13,558,500
村田製作所	10,500	2,698.00	28,329,000
三菱重工業	33,300	2,027.00	67,499,100
トヨタ自動車	40,500	2,710.50	109,775,250
スズキ	36,900	1,838.50	67,840,650
HOYA	4,800	17,975.00	86,280,000
朝日インテック	16,900	2,653.50	44,844,150
バンダイナムコホールディングス	7,700	5,098.00	39,254,600
豊田通商	10,900	2,475.00	26,977,500
東京エレクトロン	2,200	24,200.00	53,240,000
三菱商事	23,500	2,589.00	60,841,500
ゴールドウイン	1,900	7,186.00	13,653,400
三菱UFJフィナンシャル・グループ	69,000	1,960.50	135,274,500
三井住友フィナンシャルグループ	34,300	3,869.00	132,706,700
第一生命ホールディングス	13,300	4,513.00	60,022,900
東京海上ホールディングス	15,500	5,144.00	79,732,000
KDDI	11,500	4,895.00	56,292,500
NTTデータグループ	11,800	2,837.00	33,476,600
セコム	8,400	5,117.00	42,982,800
コナミグループ	1,000	18,590.00	18,590,000
ダイセキ	3,900	3,620.00	14,118,000
ニトリホールディングス	1,900	16,265.00	30,903,500
ファーストリテイリング	1,400	45,560.00	63,784,000
合計	777,700		2,802,471,150

(2)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。