半期報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(平成26年3月18日-平成27年3月16日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額により評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は原則として、毎年3月17日から翌年3月16日までとなっております。ただし、第15期中間計算期間は前計算期間末日が休業日のため平成26年 3月18日から平成26年 9月17日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

第14期 (平成26年 3月17日現在)			第15期中間計算期間 (平成26年 9月17日現在)
1.	信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額および期中一部解約元本額		1.	信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額および期中一部解約元本額
	期首元本額	25,664,663,635円		期首元本額	32,789,789,592円
	期中追加設定元本額	19,939,918,545円		期中追加設定元本額	8,470,059,082円
	期中一部解約元本額	12,814,792,588円		期中一部解約元本額	7,719,277,267円
2.	計算期間の末日における受益権の総数	32,789,789,592口	2.	計算期間の末日における受益権の総数	33,540,571,407口
3.	1単位(1万口)当たりの純資産額	12,482円	3.	1単位(1万口)当たりの純資産額	13,645円
	(1口当たりの純資産額)	(1.2482円)		(1口当たりの純資産額)	(1.3645円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

第14期 (平成26年 3月17日現在)	第15期中間計算期間 (平成26年 9月17日現在)
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	1.中間貸借対照表計上額、時価およびその差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
(1)親投資信託受益証券	(1)親投資信託受益証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
(2)コール・ローン等の金銭債権および金銭債務	(2)コール・ローン等の金銭債権および金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(参考情報)
当ファンドは、「朝日Nvest バリュー型 外国株マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、「朝日Nvest バリュー型 外国株マザーファンド」の状況は以下のとおりです。
「朝日Nvest バリュー型 外国株マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

(単位:円)
	(平成26年 3月17日現在)	(平成26年 9月17日現在)
資産の部
流動資産
預金	318,373,891	723,769,296
コール・ローン	299,632,301	189,466,560
株式	73,245,420,200	80,388,602,377
未収入金	13,339,266	121,017,850
未収配当金	73,129,085	117,309,108
未収利息	246	103
流動資産合計	73,949,894,989	81,540,165,294
資産合計	73,949,894,989	81,540,165,294
負債の部
流動負債
流動負債合計	-	-
負債合計	-	-
純資産の部
元本等
元本	13,692,387,054	13,644,567,006
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	60,257,507,935	67,895,598,288
元本等合計	73,949,894,989	81,540,165,294
純資産合計	73,949,894,989	81,540,165,294
負債純資産合計	73,949,894,989	81,540,165,294

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、監査対象ファンドの計算期間末日の金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における監査対象ファンドの計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
	配当株式
	原則として、株式の配当落ち日において、その数量に相当する発行価額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
	為替差損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

(平成26年 3月17日現在)			(平成26年 9月17日現在)
1.	監査対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額、期中追加設定元本額および期中一部解約元本額		1.	監査対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額、期中追加設定元本額および期中一部解約元本額
	期首元本額	14,836,005,888円		期首元本額	13,692,387,054円
	期中追加設定元本額	2,640,125,334円		期中追加設定元本額	1,138,510,819円
	期中一部解約元本額	3,783,744,168円		期中一部解約元本額	1,186,330,867円
2.	元本の内訳※		2.	元本の内訳※
	朝日Nvest グローバル バリュー株オープン	7,525,646,960円		朝日Nvest グローバル バリュー株オープン	7,649,560,034円
	ALAMCO 年金グローバル バリュー株ファンド(適格機関投資家専用)	6,166,740,094円		ALAMCO 年金グローバル バリュー株ファンド(適格機関投資家専用)	5,995,006,972円
3.	監査対象ファンドの計算期間末日における受益権の総数	13,692,387,054口	3.	監査対象ファンドの計算期間末日における受益権の総数	13,644,567,006口
4.	1単位(1万口)当たりの純資産額	54,008円	4.	1単位(1万口)当たりの純資産額	59,760円
	(1口当たりの純資産額)	(5.4008円)		(1口当たりの純資産額)	(5.9760円)

(注)※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額であります。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

(平成26年 3月17日現在)	(平成26年 9月17日現在)
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	1.貸借対照表計上額、時価およびその差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
(1)株式	(1)株式
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
(2)コール・ローン等の金銭債権および金銭債務	(2)コール・ローン等の金銭債権および金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。