半期報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成27年2月21日-平成28年2月22日)【みなし訂正有価証券届出書】

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

		第 15 期 [ 平成27年2月20日現在 ]	第 16 期中間計算期間末 [ 平成27年8月20日現在 ]
※1	期首元本額	21,393,415,432円	16,161,443,229円
	期中追加設定元本額	10,309,012,756円	5,147,056,661円
	期中一部解約元本額	15,540,984,959円	6,774,971,418円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	446,891,470円	―
3	受益権の総数	16,161,443,229口	14,533,528,472口
4	1口当たり純資産額	0.9723円	1.0607円
	(1万口当たり純資産額)	(9,723円)	(10,607円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	第 15 期 [ 平成27年2月20日現在 ]	第 16 期中間計算期間末 [ 平成27年8月20日現在 ]
1	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは親投資信託受益証券を主要投資対象としております。
中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券の状況は以下の通りです。
「三菱UFJ トピックスインデックスマザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

		[ 平成27年2月20日現在 ]	[ 平成27年8月20日現在 ]
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		53,590,048,809	36,998,535,931
株式	※2	273,582,287,170	246,163,440,550
派生商品評価勘定		15,575,328	―
未収入金		2,049,704,475	―
未収配当金		322,361,471	212,181,608
未収利息		87,608	60,809
前払金		―	31,145,000
その他未収収益		32,285,102	39,086,058
差入委託証拠金		55,935,000	63,240,000
流動資産合計		329,648,284,963	283,507,689,956
資産合計		329,648,284,963	283,507,689,956
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		―	64,865,960
前受金		10,145,000	―
未払解約金		2,145,281,630	497,232,545
未払利息		843,975	669,205
受入担保金		51,320,129,469	34,496,994,840
流動負債合計		53,476,400,074	35,059,762,550
負債合計		53,476,400,074	35,059,762,550
純資産の部
元本等
元本	※1	240,254,912,958	197,716,497,219
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		35,916,971,931	50,731,430,187
元本等合計		276,171,884,889	248,447,927,406
純資産合計		276,171,884,889	248,447,927,406
負債純資産合計		329,648,284,963	283,507,689,956

(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年2月21日から翌年2月20日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	株式は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引は個別法に基づき、金融商品取引所等における清算値段で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[ 平成27年2月20日現在 ]	[ 平成27年8月20日現在 ]
※1	期首	平成26年2月21日	平成27年2月21日
	期首元本額	317,883,470,659円	240,254,912,958円
	期首からの追加設定元本額	26,747,002,537円	13,401,393,101円
	期首からの一部解約元本額	104,375,560,238円	55,939,808,840円
	元本の内訳*
	三菱UFJ トピックスインデックスオープン	13,808,930,243円	12,265,054,096円
	三菱UFJ ライフセレクトファンド(安定型)	1,084,084,871円	960,722,360円
	三菱UFJ ライフセレクトファンド(安定成長型)	3,879,941,756円	3,589,892,600円
	三菱UFJ ライフセレクトファンド(成長型)	3,752,280,117円	3,566,627,453円
	三菱UFJ トピックスオープン(確定拠出年金)	4,545,779,618円	4,607,890,895円
	三菱UFJ プライムバランス(安定型)(確定拠出年金)	6,637,283,930円	6,558,626,143円
	三菱UFJ プライムバランス(安定成長型)(確定拠出年金)	33,965,497,263円	33,476,511,169円
	三菱UFJ プライムバランス(成長型)(確定拠出年金)	33,775,446,213円	33,169,905,069円
	三菱UFJ 財産分散ファンド(毎月決算型)	1,197,586,497円	944,949,063円
	三菱UFJ 6資産バランスファンド(2ヵ月分配型)	364,095,040円	300,613,355円
	三菱UFJ 6資産バランスファンド(成長型)	663,888,055円	585,431,993円
	FPバランスファンド(安定型)	52,256,853円	48,516,032円
	FPバランスファンド(安定成長型)	78,875,626円	73,963,070円
	三菱UFJ プライムバランス(8資産)(確定拠出年金)	185,062,628円	673,371,265円
	三菱UFJ トピックスインデックスファンドVA(適格機関投資家限定)	136,249,842,405円	96,882,746,808円
	三菱UFJ ライフセレクトファンド(安定型)VA(適格機関投資家限定)	1,663,513円	1,158,272円
	三菱UFJ ライフセレクトファンド(安定成長型)VA(適格機関投資家限定)	12,398,330円	10,517,576円
	(合 計)	240,254,912,958円	197,716,497,219円
※2	貸付有価証券 株券貸借取引契約により、以下の通り有価証券の貸付を行っております。
	株式	49,389,600,580円	31,823,136,000円
3	受益権の総数	240,254,912,958口	197,716,497,219口
4	1口当たり純資産額	1.1495円	1.2566円
	(1万口当たり純資産額)	(11,495円)	(12,566円)

* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[ 平成27年2月20日現在 ]	[ 平成27年8月20日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、(デリバティブ取引等関係に関する注記)に記載しております。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
株式関連

		[ 平成27年2月20日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引	株価指数先物取引
	買建	1,457,770,000	―	1,473,430,000	15,660,000
	合 計	1,457,770,000	―	1,473,430,000	15,660,000

		[ 平成27年8月20日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引	株価指数先物取引
	買建	2,339,045,000	―	2,274,300,000	△64,745,000
	合 計	2,339,045,000	―	2,274,300,000	△64,745,000

(注)時価の算定方法
1 先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として、直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または終値で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、最も近い終値や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2 先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。