半期報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(平成28年2月23日-平成29年2月20日)【みなし訂正有価証券届出書】

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの計算期間 当ファンドは、原則として毎年2月20日を計算期間の末日としておりますが、前計算期間においては当該日が休業日のため、当中間計算期間は平成28年2月23日から平成28年8月22日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

		第 16 期 [ 平成28年2月22日現在 ]	第 17 期中間計算期間末 [ 平成28年8月22日現在 ]
※1	期首元本額	16,161,443,229円	18,060,760,541円
	期中追加設定元本額	11,478,838,092円	3,386,877,436円
	期中一部解約元本額	9,579,520,780円	3,313,574,088円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	2,807,449,280円	2,639,955,620円
3	受益権の総数	18,060,760,541口	18,134,063,889口
4	1口当たり純資産額	0.8446円	0.8544円
	(1万口当たり純資産額)	(8,446円)	(8,544円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	第 16 期 [ 平成28年2月22日現在 ]	第 17 期中間計算期間末 [ 平成28年8月22日現在 ]
1	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは親投資信託受益証券を主要投資対象としております。
中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券の状況は以下の通りです。
「三菱UFJ トピックスインデックスマザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

		[ 平成28年2月22日現在 ]	[ 平成28年8月22日現在 ]
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託		28,680,393,815	―
コール・ローン		1,957,851,265	43,713,404,363
株式	※2	197,392,717,480	200,505,942,910
派生商品評価勘定		289,136	39,136
未収配当金		266,376,813	219,422,538
未収利息		53	―
前払金		160,140,000	29,690,000
その他未収収益		42,899,076	64,632,857
差入委託証拠金		136,290,000	63,600,000
流動資産合計		228,636,957,638	244,596,731,804
資産合計		228,636,957,638	244,596,731,804
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		154,410,464	22,164,856
未払金		2,363,456	281,404
未払解約金		168,940,011	147,607,855
未払利息		522,077	61,426
受入担保金		28,951,201,964	42,563,596,393
流動負債合計		29,277,437,972	42,733,711,934
負債合計		29,277,437,972	42,733,711,934
純資産の部
元本等
元本	※1	196,312,695,095	195,910,921,572
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		3,046,824,571	5,952,098,298
元本等合計		199,359,519,666	201,863,019,870
純資産合計		199,359,519,666	201,863,019,870
負債純資産合計		228,636,957,638	244,596,731,804

(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年2月21日から翌年2月20日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	株式は時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引は金融商品取引所等における清算値段で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[ 平成28年2月22日現在 ]	[ 平成28年8月22日現在 ]
※1	期首	平成27年2月21日	平成28年2月23日
	期首元本額	240,254,912,958円	196,312,695,095円
	期首からの追加設定元本額	38,117,449,694円	22,137,824,247円
	期首からの一部解約元本額	82,059,667,557円	22,539,597,770円
	元本の内訳*
	三菱UFJ トピックスインデックスオープン	15,195,569,292円	15,034,236,900円
	三菱UFJ ライフセレクトファンド(安定型)	1,089,092,666円	1,196,014,441円
	三菱UFJ ライフセレクトファンド(安定成長型)	3,938,080,266円	4,240,422,185円
	三菱UFJ ライフセレクトファンド(成長型)	3,752,462,434円	3,903,971,961円
	三菱UFJ トピックスオープン(確定拠出年金)	5,052,520,179円	5,191,091,657円
	三菱UFJ プライムバランス(安定型)(確定拠出年金)	7,911,190,817円	9,264,922,748円
	三菱UFJ プライムバランス(安定成長型)(確定拠出年金)	37,806,277,742円	42,739,564,038円
	三菱UFJ プライムバランス(成長型)(確定拠出年金)	35,335,066,662円	38,078,950,562円
	三菱UFJ 6資産バランスファンド(2ヵ月分配型)	314,855,534円	314,941,814円
	三菱UFJ 6資産バランスファンド(成長型)	630,178,746円	630,837,097円
	FPバランスファンド(安定型)	57,961,441円	―
	FPバランスファンド(安定成長型)	88,678,014円	―
	三菱UFJ プライムバランス(8資産)(確定拠出年金)	846,368,364円	1,101,777,457円
	三菱UFJ トピックスインデックスファンドVA(適格機関投資家限定)	84,282,665,330円	74,207,862,845円
	三菱UFJ ライフセレクトファンド(安定型)VA(適格機関投資家限定)	394,339円	423,159円
	三菱UFJ ライフセレクトファンド(安定成長型)VA(適格機関投資家限定)	11,333,269円	5,904,708円
	(合 計)	196,312,695,095円	195,910,921,572円
※2	貸付有価証券 株券貸借取引契約により、以下の通り有価証券の貸付を行っております。
	株式	27,565,145,320円	40,992,447,770円
3	受益権の総数	196,312,695,095口	195,910,921,572口
4	1口当たり純資産額	1.0155円	1.0304円
	(1万口当たり純資産額)	(10,155円)	(10,304円)

* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[ 平成28年2月22日現在 ]	[ 平成28年8月22日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
株式関連

		[ 平成28年2月22日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引	株価指数先物取引
	買建	2,126,950,000	―	1,972,960,000	△153,990,000
	合 計	2,126,950,000	―	1,972,960,000	△153,990,000

		[ 平成28年8月22日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引	株価指数先物取引
	買建	1,387,560,000	―	1,365,525,000	△22,035,000
	合 計	1,387,560,000	―	1,365,525,000	△22,035,000

(注)時価の算定方法
1 先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として、直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または終値で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、最も近い終値や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2 先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。