有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(平成26年1月15日-平成27年1月13日)

日経225マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	(平成26年 1月14日現在)	(平成27年 1月13日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン	813,548,410	605,912,407
株式	11,002,955,600	10,446,605,280
派生商品評価勘定	-	5,999,760
未収配当金	11,440,800	13,226,400
未収利息	668	166
前払金	28,890,000	-
差入委託証拠金	3,580,000	21,260,000
流動資産合計	11,860,415,478	11,093,004,013
資産合計	11,860,415,478	11,093,004,013
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	28,941,450	6,029,720
前受金	-	10,000
未払解約金	31,424,693	-
流動負債合計	60,366,143	6,039,720
負債合計	60,366,143	6,039,720
純資産の部
元本等
元本	10,690,895,216	8,847,721,618
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,109,154,119	2,239,242,675
元本等合計	11,800,049,335	11,086,964,293
純資産合計	11,800,049,335	11,086,964,293
負債純資産合計	11,860,415,478	11,093,004,013

注記表

(重要な会計方針の注記)

項 目	自 平成26年 1月15日 至 平成27年 1月13日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。 (3)時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場によっております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金の計上基準
	受取配当金は原則として、配当落ち日において、確定配当金額または予想配当金額を計上しております。なお、配当金額が未確定の場合は、入金日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項 目		(平成26年 1月14日現在)		(平成27年 1月13日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数		10,690,895,216口		8,847,721,618口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額	1.1037円	1口当たり純資産額	1.2531円
		(10,000口当たりの純資産額	11,037円)	(10,000口当たりの純資産額	12,531円)

(金融商品に関する注記)

Ⅰ.金融商品の状況に関する事項

項 目	自 平成26年 1月15日 至 平成27年 1月13日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、当ファンドの信託約款に従い、有価証券等の金融商品に対して、投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	(1)金融商品の内容
	1) 有価証券 当ファンドが投資対象とする有価証券は、信託約款で定められており、当計算期間については、株式を組み入れております。 2) デリバティブ取引 当ファンドが行うことのできるデリバティブ取引は、信託約款に基づいております。デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資すること、ならびに価格変動リスクおよび為替変動リスクの回避を目的としております。 当計算期間については、先物取引を行っております。 3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等
	(2)金融商品に係るリスク
	有価証券およびデリバティブ取引等 当ファンドが保有する金融商品にかかる主なリスクとしては、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクがあります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るために運用部門から独立した組織を設置し、投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況にかかる、信託約款・社内ルール等において定める各種投資制限・リスク指標のモニタリングおよびファンドの運用パフォーマンスの測定・分析・評価についての確認等を行っています。投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況等にかかる確認結果等については、運用評価、リスク管理およびコンプライアンスに関する委員会をそれぞれ設け、報告が義務づけられています。 また、とりわけ、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクの管理体制については、各種リスクごとに管理項目、測定項目、上下限値、管理レベルおよび頻度等を定めて当該リスクの管理を実施しております。当該リスクを管理する部署では、原則として速やかに是正・修正等を行う必要がある状況の場合は、関連する運用グループに是正勧告あるいは報告が行われ、当該関連運用グループは、必要な対処の実施あるいは対処方針の決定を行います。その後、当該関連運用グループの対処の実施や対処方針の決定等に関し、必要に応じてリスク管理を行う部署が当該部署の担当役員、当該関連運用グループの担当役員およびリスク管理委員会へ報告を行う体制となっております。 なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド(外部ファンド)を組入れる場合には、当該外部ファンドの運用会社にかかる経営の健全性、運用もしくはリスク管理の適切性も含め、外部ファンドの適格性等に関して、運用委託先を管理する部会にて、定期的に審議する体制となっております。加えて、外部ファンドの組入れは、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における評価を継続的に実施し、投資対象としての適格性を判断しております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって認める評価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

項 目	(平成27年 1月13日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1) 有価証券(株式) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。 (2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。 (3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

(平成26年 1月14日現在)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

(単位:円)

区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	784,521,450	-	755,580,000	△28,941,450
	大証日経平均株価指数先物	784,521,450	-	755,580,000	△28,941,450
合計		784,521,450	-	755,580,000	△28,941,450

(平成27年 1月13日現在)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

(単位:円)

区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	632,359,960	-	632,330,000	△29,960
	日経平均株価指数先物	632,359,960	-	632,330,000	△29,960
合計		632,359,960	-	632,330,000	△29,960

(注)1.時価の算定方法

(1)株価指数先物取引の時価の算定方法について

1)原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しています。

2)株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)

(平成26年 1月14日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	14,202,735,342円
同期中における追加設定元本額	12,057,039,005円
同期中における一部解約元本額	15,568,879,131円
平成26年 1月14日現在における元本の内訳
三井住友・日経225オープン	3,994,784,139円
日経225VA(適格機関投資家専用)	6,696,111,077円
合計	10,690,895,216円

(平成27年 1月13日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	10,690,895,216円
同期中における追加設定元本額	9,490,508,686円
同期中における一部解約元本額	11,333,682,284円
平成27年 1月13日現在における元本の内訳
三井住友・日経225オープン	3,983,766,221円
日経225VA(適格機関投資家専用)	4,863,955,397円
合計	8,847,721,618円

附属明細表

①有価証券明細表 (a)株式

(単位:円)

銘 柄	株 数	評価額		備考
		単価	金額
日本水産	24,000	366.00	8,784,000
マルハニチロ	2,400	1,752.00	4,204,800
国際石油開発帝石	9,600	1,203.50	11,553,600
コムシスホールディングス	24,000	1,547.00	37,128,000
大成建設	24,000	684.00	16,416,000
大林組	24,000	758.00	18,192,000
清水建設	24,000	787.00	18,888,000
鹿島建設	24,000	462.00	11,088,000
大和ハウス工業	24,000	2,213.50	53,124,000
積水ハウス	24,000	1,556.00	37,344,000
日揮	24,000	2,308.00	55,392,000
千代田化工建設	24,000	943.00	22,632,000
日清製粉グループ本社	24,000	1,223.00	29,352,000
明治ホールディングス	2,400	11,610.00	27,864,000
日本ハム	24,000	2,786.00	66,864,000
サッポロホールディングス	24,000	476.00	11,424,000
アサヒグループホールディングス	24,000	3,592.50	86,220,000
キリンホールディングス	24,000	1,452.00	34,848,000
宝ホールディングス	24,000	721.00	17,304,000
キッコーマン	24,000	2,982.00	71,568,000
味の素	24,000	2,219.00	53,256,000
ニチレイ	24,000	553.00	13,272,000
日本たばこ産業	24,000	3,211.00	77,064,000
東洋紡	24,000	159.00	3,816,000
ユニチカ	24,000	58.00	1,392,000
日清紡ホールディングス	24,000	1,209.00	29,016,000
帝人	24,000	322.00	7,728,000
東レ	24,000	946.50	22,716,000
王子ホールディングス	24,000	402.00	9,648,000
日本製紙	2,400	1,647.00	3,952,800
北越紀州製紙	24,000	491.00	11,784,000
クラレ	24,000	1,359.00	32,616,000
旭化成	24,000	1,104.00	26,496,000
昭和電工	24,000	144.00	3,456,000
住友化学	24,000	459.00	11,016,000
日産化学工業	24,000	2,158.00	51,792,000
日本曹達	24,000	647.00	15,528,000
東ソー	24,000	591.00	14,184,000
トクヤマ	24,000	245.00	5,880,000
電気化学工業	24,000	444.00	10,656,000
信越化学工業	24,000	7,709.00	185,016,000
三井化学	24,000	341.00	8,184,000
三菱ケミカルホールディングス	12,000	589.20	7,070,400
宇部興産	24,000	181.00	4,344,000
日本化薬	24,000	1,547.00	37,128,000
花王	24,000	4,788.50	114,924,000
富士フイルムホールディングス	24,000	3,734.00	89,616,000
資生堂	24,000	1,695.00	40,680,000
日東電工	24,000	6,827.00	163,848,000
協和発酵キリン	24,000	1,155.00	27,720,000
武田薬品工業	24,000	5,158.00	123,792,000
アステラス製薬	120,000	1,756.50	210,780,000
大日本住友製薬	24,000	1,185.00	28,440,000
塩野義製薬	24,000	3,360.00	80,640,000
中外製薬	24,000	3,175.00	76,200,000
エーザイ	24,000	4,976.50	119,436,000
第一三共	24,000	1,611.50	38,676,000
昭和シェル石油	24,000	1,163.00	27,912,000
JXホールディングス	24,000	437.80	10,507,200
横浜ゴム	24,000	1,099.00	26,376,000
ブリヂストン	24,000	4,276.50	102,636,000
日東紡績	24,000	399.00	9,576,000
旭硝子	24,000	592.00	14,208,000
日本板硝子	24,000	110.00	2,640,000
日本電気硝子	36,000	518.00	18,648,000
住友大阪セメント	24,000	338.00	8,112,000
太平洋セメント	24,000	365.00	8,760,000
東海カーボン	24,000	335.00	8,040,000
TOTO	24,000	1,265.00	30,360,000
日本碍子	24,000	2,297.00	55,128,000
新日鐵住金	24,000	291.10	6,986,400
神戸製鋼所	24,000	197.00	4,728,000
ジェイ エフ イー ホールディングス	2,400	2,573.50	6,176,400
日新製鋼	2,400	1,089.00	2,613,600
大平洋金属	24,000	348.00	8,352,000
日本軽金属ホールディングス	24,000	165.00	3,960,000
三井金属鉱業	24,000	275.00	6,600,000
東邦亜鉛	24,000	366.00	8,784,000
三菱マテリアル	24,000	380.00	9,120,000
住友金属鉱山	24,000	1,768.50	42,444,000
DOWAホールディングス	24,000	902.00	21,648,000
古河機械金属	24,000	197.00	4,728,000
古河電気工業	24,000	192.00	4,608,000
住友電気工業	24,000	1,496.50	35,916,000
フジクラ	24,000	486.00	11,664,000
SUMCO	2,400	1,768.00	4,243,200
東洋製罐グループホールディングス	24,000	1,359.00	32,616,000
日本製鋼所	24,000	414.00	9,936,000
オークマ	24,000	945.00	22,680,000
アマダ	24,000	1,012.00	24,288,000
小松製作所	24,000	2,515.00	60,360,000
住友重機械工業	24,000	644.00	15,456,000
日立建機	24,000	2,397.00	57,528,000
クボタ	24,000	1,665.00	39,960,000
荏原製作所	24,000	459.00	11,016,000
ダイキン工業	24,000	7,839.00	188,136,000
日本精工	24,000	1,367.00	32,808,000
NTN	24,000	514.00	12,336,000
ジェイテクト	24,000	1,939.00	46,536,000
日立造船	4,800	651.00	3,124,800
三菱重工業	24,000	669.00	16,056,000
IHI	24,000	614.00	14,736,000
コニカミノルタ	24,000	1,256.00	30,144,000
ミネベア	24,000	1,807.00	43,368,000
日立製作所	24,000	884.70	21,232,800
東芝	24,000	477.20	11,452,800
三菱電機	24,000	1,385.50	33,252,000
富士電機	24,000	470.00	11,280,000
安川電機	24,000	1,476.00	35,424,000
明電舎	24,000	360.00	8,640,000
ジーエス・ユアサ コーポレーション	24,000	497.00	11,928,000
日本電気	24,000	347.00	8,328,000
富士通	24,000	589.40	14,145,600
沖電気工業	24,000	235.00	5,640,000
パナソニック	24,000	1,370.00	32,880,000
シャープ	24,000	259.00	6,216,000
ソニー	24,000	2,520.00	60,480,000
TDK	24,000	7,260.00	174,240,000
ミツミ電機	24,000	929.00	22,296,000
アルプス電気	24,000	2,392.00	57,408,000
パイオニア	24,000	229.00	5,496,000
横河電機	24,000	1,265.00	30,360,000
アドバンテスト	48,000	1,381.00	66,288,000
カシオ計算機	24,000	1,808.00	43,392,000
ファナック	24,000	19,225.00	461,400,000
京セラ	48,000	5,305.00	254,640,000
太陽誘電	24,000	1,445.00	34,680,000
SCREENホールディングス	24,000	674.00	16,176,000
キヤノン	36,000	3,752.50	135,090,000
リコー	24,000	1,175.00	28,200,000
東京エレクトロン	24,000	8,549.00	205,176,000
デンソー	24,000	5,402.00	129,648,000
三井造船	24,000	204.00	4,896,000
川崎重工業	24,000	550.00	13,200,000
日産自動車	24,000	1,005.00	24,120,000
いすゞ自動車	12,000	1,486.50	17,838,000
トヨタ自動車	24,000	7,519.00	180,456,000
日野自動車	24,000	1,642.00	39,408,000
三菱自動車工業	2,400	1,064.00	2,553,600
マツダ	4,800	2,608.00	12,518,400
本田技研工業	48,000	3,530.50	169,464,000
スズキ	24,000	3,611.50	86,676,000
富士重工業	24,000	4,249.00	101,976,000
テルモ	48,000	2,747.00	131,856,000
ニコン	24,000	1,491.00	35,784,000
オリンパス	24,000	4,175.00	100,200,000
シチズンホールディングス	24,000	890.00	21,360,000
凸版印刷	24,000	758.00	18,192,000
大日本印刷	24,000	1,035.50	24,852,000
ヤマハ	24,000	1,724.00	41,376,000
東京電力	2,400	484.00	1,161,600
中部電力	2,400	1,369.00	3,285,600
関西電力	2,400	1,095.00	2,628,000
東京瓦斯	24,000	636.90	15,285,600
大阪瓦斯	24,000	434.20	10,420,800
東武鉄道	24,000	505.00	12,120,000
東京急行電鉄	24,000	740.00	17,760,000
小田急電鉄	24,000	1,051.00	25,224,000
京王電鉄	24,000	872.00	20,928,000
京成電鉄	24,000	1,498.00	35,952,000
東日本旅客鉄道	2,400	8,901.00	21,362,400
西日本旅客鉄道	2,400	5,664.00	13,593,600
東海旅客鉄道	2,400	17,660.00	42,384,000
日本通運	24,000	630.00	15,120,000
ヤマトホールディングス	24,000	2,449.50	58,788,000
日本郵船	24,000	355.00	8,520,000
商船三井	24,000	379.00	9,096,000
川崎汽船	24,000	336.00	8,064,000
ANAホールディングス	24,000	303.80	7,291,200
三菱倉庫	24,000	1,711.00	41,064,000
ヤフー	9,600	410.00	3,936,000
トレンドマイクロ	24,000	3,180.00	76,320,000
スカパーJSATホールディングス	2,400	697.00	1,672,800
日本電信電話	2,400	6,320.00	15,168,000
KDDI	48,000	7,513.00	360,624,000
NTTドコモ	2,400	1,839.50	4,414,800
東宝	2,400	2,660.00	6,384,000
エヌ・ティ・ティ・データ	24,000	4,345.00	104,280,000
コナミ	24,000	2,046.00	49,104,000
ソフトバンク	72,000	7,148.00	514,656,000
双日	2,400	160.00	384,000
伊藤忠商事	24,000	1,237.00	29,688,000
丸紅	24,000	685.60	16,454,400
豊田通商	24,000	2,632.00	63,168,000
三井物産	24,000	1,524.50	36,588,000
住友商事	24,000	1,174.00	28,176,000
三菱商事	24,000	2,088.50	50,124,000
J.フロント リテイリング	12,000	1,358.00	16,296,000
三越伊勢丹ホールディングス	24,000	1,496.00	35,904,000
セブン&アイ・ホールディングス	24,000	4,230.50	101,532,000
高島屋	24,000	940.00	22,560,000
丸井グループ	24,000	1,063.00	25,512,000
イオン	24,000	1,143.50	27,444,000
ユニーグループ・ホールディングス	24,000	614.00	14,736,000
ファーストリテイリング	24,000	43,575.00	1,045,800,000
新生銀行	24,000	191.00	4,584,000
あおぞら銀行	24,000	390.00	9,360,000
三菱UFJフィナンシャル・グループ	24,000	629.70	15,112,800
りそなホールディングス	2,400	582.70	1,398,480
三井住友トラスト・ホールディングス	24,000	423.70	10,168,800
三井住友フィナンシャルグループ	2,400	4,051.00	9,722,400
千葉銀行	24,000	754.00	18,096,000
横浜銀行	24,000	622.10	14,930,400
ふくおかフィナンシャルグループ	24,000	595.00	14,280,000
静岡銀行	24,000	1,036.00	24,864,000
みずほフィナンシャルグループ	24,000	196.30	4,711,200
大和証券グループ本社	24,000	892.00	21,408,000
野村ホールディングス	24,000	646.10	15,506,400
松井証券	24,000	992.00	23,808,000
損保ジャパン日本興亜ホールディングス	6,000	2,904.00	17,424,000
MS&ADインシュアランスグループホールディングス	7,200	2,807.00	20,210,400
ソニーフィナンシャルホールディングス	4,800	1,690.00	8,112,000
第一生命保険	2,400	1,678.50	4,028,400
東京海上ホールディングス	12,000	3,886.00	46,632,000
T&Dホールディングス	4,800	1,353.00	6,494,400
クレディセゾン	24,000	2,044.00	49,056,000
東急不動産ホールディングス	24,000	809.00	19,416,000
三井不動産	24,000	3,149.50	75,588,000
三菱地所	24,000	2,426.00	58,224,000
平和不動産	4,800	1,748.00	8,390,400
東京建物	24,000	883.00	21,192,000
住友不動産	24,000	3,987.50	95,700,000
電通	24,000	4,745.00	113,880,000
東京ドーム	24,000	513.00	12,312,000
セコム	24,000	6,683.00	160,392,000
合 計	5,026,800		10,446,605,280

該当事項はありません。


②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。