有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(令和2年1月15日-令和3年1月12日)

日経225マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	(2020年 1月14日現在)	(2021年 1月12日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン	1,320,022,366	1,088,790,252
株式	6,669,388,300	7,820,954,200
派生商品評価勘定	31,783,900	35,479,200
未収入金	1,711,200	4,733,400
未収配当金	11,118,000	9,478,500
差入委託証拠金	8,320,000	-
流動資産合計	8,042,343,766	8,959,435,552
資産合計	8,042,343,766	8,959,435,552
負債の部
流動負債
前受金	31,840,000	35,510,000
未払金	-	3,190,000
未払解約金	111,447,613	283,139,394
未払利息	3,218	3,062
その他未払費用	31,377	6,113
流動負債合計	143,322,208	321,848,569
負債合計	143,322,208	321,848,569
純資産の部
元本等
元本	4,002,663,117	3,648,185,791
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	3,896,358,441	4,989,401,192
元本等合計	7,899,021,558	8,637,586,983
純資産合計	7,899,021,558	8,637,586,983
負債純資産合計	8,042,343,766	8,959,435,552

注記表

(重要な会計方針の注記)

項 目	自 2020年 1月15日 至 2021年 1月12日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。 (3)時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場によっております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金の計上基準
	受取配当金は原則として、配当落ち日において、確定配当金額または予想配当金額を計上しております。なお、配当金額が未確定の場合は、入金日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項 目		(2020年 1月14日現在)		(2021年 1月12日現在)
1.	担保資産	代用として、担保に供している資産は次の通りであります。		代用として、担保に供している資産は次の通りであります。
		株式	443,380,000円	株式	637,770,000円
2.	当計算期間の末日における受益権の総数		4,002,663,117口		3,648,185,791口
3.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額	1.9734円	1口当たり純資産額	2.3676円
		(10,000口当たりの純資産額	19,734円)	(10,000口当たりの純資産額	23,676円)

(金融商品に関する注記)

Ⅰ.金融商品の状況に関する事項

項 目	自 2020年 1月15日 至 2021年 1月12日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、当ファンドの信託約款に従い、有価証券等の金融商品に対して、投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	(1)金融商品の内容
	1) 有価証券 当ファンドが投資対象とする有価証券は、信託約款で定められており、当計算期間については、株式を組み入れております。 2) デリバティブ取引 当ファンドが行うことのできるデリバティブ取引は、信託約款に基づいております。デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資すること、ならびに価格変動リスクおよび為替変動リスクの回避を目的としております。 当計算期間については、先物取引を行っております。 3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等
	(2)金融商品に係るリスク
	有価証券およびデリバティブ取引等 当ファンドが保有する金融商品にかかる主なリスクとしては、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクがあります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るために運用部門から独立した組織を設置し、投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況にかかる、信託約款・社内ルール等において定める各種投資制限・リスク指標のモニタリングおよびファンドの運用パフォーマンスの測定・分析・評価についての確認等を行っています。投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況等にかかる確認結果等については、運用評価、リスク管理およびコンプライアンスに関する会議をそれぞれ設け、報告が義務づけられています。 また、とりわけ、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクの管理体制については、各種リスクごとに管理項目、測定項目、上下限値、管理レベルおよび頻度等を定めて当該リスクの管理を実施しております。当該リスクを管理する部署では、原則として速やかに是正・修正等を行う必要がある状況の場合は、関連する運用部署に是正勧告あるいは報告が行われ、当該関連運用部署は、必要な対処の実施あるいは対処方針の決定を行います。その後、当該関連運用部署の対処の実施や対処方針の決定等に関し、必要に応じてリスク管理を行う部署が当該部署の担当役員、当該関連運用部署の担当役員およびリスク管理会議へ報告を行う体制となっております。 なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド(外部ファンド)を組入れる場合には、当該外部ファンドの運用会社にかかる経営の健全性、運用もしくはリスク管理の適切性も含め、外部ファンドの適格性等に関して、運用委託先を管理する会議にて、定期的に審議する体制となっております。加えて、外部ファンドの組入れは、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における評価を継続的に実施し、投資対象としての適格性を判断しております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって認める評価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

項 目	(2021年 1月12日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1) 有価証券(株式) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。 (2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。 (3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

(2020年 1月14日現在)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

(単位:円)

区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	1,192,216,100	-	1,224,000,000	31,783,900
	日経平均株価指数先物	1,192,216,100	-	1,224,000,000	31,783,900
合計		1,192,216,100	-	1,224,000,000	31,783,900

(2021年 1月12日現在)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

(単位:円)

区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	753,840,800	-	789,320,000	35,479,200
	日経平均株価指数先物	753,840,800	-	789,320,000	35,479,200
合計		753,840,800	-	789,320,000	35,479,200

(注)1.時価の算定方法

(1)株価指数先物取引の時価の算定方法について

1)原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しています。

2)株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

自 2020年 1月15日 至 2021年 1月12日

市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はございません。

(その他の注記)

(2020年 1月14日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	4,682,410,611円
同期中における追加設定元本額	2,893,817,378円
同期中における一部解約元本額	3,573,564,872円
2020年 1月14日現在における元本の内訳
三井住友・日経225オープン	3,461,126,273円
日経225VA(適格機関投資家専用)	541,536,844円
合計	4,002,663,117円

(2021年 1月12日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	4,002,663,117円
同期中における追加設定元本額	4,141,456,257円
同期中における一部解約元本額	4,495,933,583円
2021年 1月12日現在における元本の内訳
三井住友・日経225オープン	3,353,267,867円
日経225VA(適格機関投資家専用)	294,917,924円
合計	3,648,185,791円

附属明細表

①有価証券明細表 (a)株式

(単位:円)

銘 柄	株 数	評価額		備考
		単価	金額
日本水産	10,000	443.00	4,430,000
マルハニチロ	1,000	2,261.00	2,261,000
国際石油開発帝石	4,000	618.00	2,472,000
コムシスホールディングス	10,000	3,235.00	32,350,000
大成建設	2,000	3,550.00	7,100,000
大林組	10,000	919.00	9,190,000
清水建設	10,000	764.00	7,640,000
長谷工コーポレーション	2,000	1,206.00	2,412,000
鹿島建設	5,000	1,435.00	7,175,000
大和ハウス工業	10,000	3,094.00	30,940,000
積水ハウス	10,000	2,112.50	21,125,000
日揮ホールディングス	10,000	1,137.00	11,370,000
日清製粉グループ本社	10,000	1,682.00	16,820,000
明治ホールディングス	2,000	7,330.00	14,660,000
日本ハム	5,000	4,610.00	23,050,000
サッポロホールディングス	2,000	1,962.00	3,924,000
アサヒグループホールディングス	10,000	4,144.00	41,440,000
キリンホールディングス	10,000	2,301.00	23,010,000
宝ホールディングス	10,000	1,258.00	12,580,000
キッコーマン	10,000	7,210.00	72,100,000
味の素	10,000	2,419.50	24,195,000
ニチレイ	5,000	2,918.00	14,590,000
日本たばこ産業	10,000	2,048.00	20,480,000
東洋紡	1,000	1,411.00	1,411,000
ユニチカ	1,000	402.00	402,000
帝人	2,000	1,984.00	3,968,000
東レ	10,000	654.60	6,546,000
王子ホールディングス	10,000	638.00	6,380,000
日本製紙	1,000	1,265.00	1,265,000
クラレ	10,000	1,096.00	10,960,000
旭化成	10,000	1,139.00	11,390,000
昭和電工	1,000	2,303.00	2,303,000
住友化学	10,000	432.00	4,320,000
日産化学	10,000	6,050.00	60,500,000
東ソー	5,000	1,701.00	8,505,000
トクヤマ	2,000	2,558.00	5,116,000
デンカ	2,000	4,225.00	8,450,000
信越化学工業	10,000	19,645.00	196,450,000
三井化学	2,000	2,974.00	5,948,000
三菱ケミカルホールディングス	5,000	636.30	3,181,500
宇部興産	1,000	1,963.00	1,963,000
花王	10,000	7,750.00	77,500,000
DIC	1,000	2,594.00	2,594,000
富士フイルムホールディングス	10,000	6,022.00	60,220,000
資生堂	10,000	6,578.00	65,780,000
日東電工	10,000	9,430.00	94,300,000
協和キリン	10,000	2,782.00	27,820,000
武田薬品工業	10,000	3,815.00	38,150,000
アステラス製薬	50,000	1,639.00	81,950,000
大日本住友製薬	10,000	1,522.00	15,220,000
塩野義製薬	10,000	5,955.00	59,550,000
中外製薬	30,000	5,862.00	175,860,000
エーザイ	10,000	7,606.00	76,060,000
第一三共	30,000	3,640.00	109,200,000
大塚ホールディングス	10,000	4,402.00	44,020,000
出光興産	4,000	2,366.00	9,464,000
ENEOSホールディングス	10,000	416.80	4,168,000
横浜ゴム	5,000	1,588.00	7,940,000
ブリヂストン	10,000	3,650.00	36,500,000
AGC	2,000	3,720.00	7,440,000
日本板硝子	1,000	491.00	491,000
日本電気硝子	3,000	2,302.00	6,906,000
住友大阪セメント	1,000	3,065.00	3,065,000
太平洋セメント	1,000	2,753.00	2,753,000
東海カーボン	10,000	1,359.00	13,590,000
TOTO	5,000	6,060.00	30,300,000
日本碍子	10,000	1,760.00	17,600,000
日本製鉄	1,000	1,466.50	1,466,500
神戸製鋼所	1,000	569.00	569,000
ジェイ エフ イー ホールディングス	1,000	1,086.00	1,086,000
大平洋金属	1,000	2,340.00	2,340,000
日本軽金属ホールディングス	1,000	2,022.00	2,022,000
三井金属鉱業	1,000	4,045.00	4,045,000
東邦亜鉛	1,000	2,534.00	2,534,000
三菱マテリアル	1,000	2,391.00	2,391,000
住友金属鉱山	5,000	5,037.00	25,185,000
DOWAホールディングス	2,000	4,125.00	8,250,000
古河電気工業	1,000	2,945.00	2,945,000
住友電気工業	10,000	1,490.00	14,900,000
フジクラ	10,000	489.00	4,890,000
SUMCO	1,000	2,400.00	2,400,000
東洋製罐グループホールディングス	10,000	1,156.00	11,560,000
日本製鋼所	2,000	3,185.00	6,370,000
オークマ	2,000	6,040.00	12,080,000
アマダ	10,000	1,194.00	11,940,000
小松製作所	10,000	3,010.00	30,100,000
住友重機械工業	2,000	2,781.00	5,562,000
日立建機	10,000	3,090.00	30,900,000
クボタ	10,000	2,286.00	22,860,000
荏原製作所	2,000	3,565.00	7,130,000
ダイキン工業	10,000	23,950.00	239,500,000
日本精工	10,000	937.00	9,370,000
NTN	10,000	266.00	2,660,000
ジェイテクト	10,000	863.00	8,630,000
日立造船	2,000	669.00	1,338,000
三菱重工業	1,000	3,310.00	3,310,000
IHI	1,000	2,062.00	2,062,000
日清紡ホールディングス	10,000	768.00	7,680,000
コニカミノルタ	10,000	404.00	4,040,000
ミネベアミツミ	10,000	2,200.00	22,000,000
日立製作所	2,000	4,352.00	8,704,000
三菱電機	10,000	1,637.50	16,375,000
富士電機	2,000	4,185.00	8,370,000
安川電機	10,000	5,420.00	54,200,000
オムロン	10,000	9,550.00	95,500,000
ジーエス・ユアサ コーポレーション	2,000	3,315.00	6,630,000
日本電気	1,000	5,910.00	5,910,000
富士通	1,000	16,010.00	16,010,000
沖電気工業	1,000	1,018.00	1,018,000
セイコーエプソン	20,000	1,558.00	31,160,000
パナソニック	10,000	1,292.50	12,925,000
シャープ	10,000	1,728.00	17,280,000
ソニー	10,000	10,850.00	108,500,000
TDK	10,000	16,400.00	164,000,000
アルプスアルパイン	10,000	1,437.00	14,370,000
横河電機	10,000	2,269.00	22,690,000
アドバンテスト	20,000	8,260.00	165,200,000
カシオ計算機	10,000	1,871.00	18,710,000
ファナック	10,000	26,845.00	268,450,000
京セラ	20,000	6,629.00	132,580,000
太陽誘電	10,000	5,220.00	52,200,000
SCREENホールディングス	2,000	8,110.00	16,220,000
キヤノン	15,000	2,015.50	30,232,500
リコー	10,000	700.00	7,000,000
東京エレクトロン	10,000	40,800.00	408,000,000
デンソー	10,000	6,065.00	60,650,000
三井E&Sホールディングス	1,000	394.00	394,000
川崎重工業	1,000	2,562.00	2,562,000
日産自動車	10,000	546.00	5,460,000
いすゞ自動車	5,000	1,009.00	5,045,000
トヨタ自動車	10,000	7,892.00	78,920,000
日野自動車	10,000	917.00	9,170,000
三菱自動車工業	1,000	232.00	232,000
マツダ	2,000	750.00	1,500,000
本田技研工業	20,000	2,888.00	57,760,000
スズキ	10,000	5,316.00	53,160,000
SUBARU	10,000	2,108.50	21,085,000
ヤマハ発動機	10,000	2,169.00	21,690,000
テルモ	40,000	4,338.00	173,520,000
ニコン	10,000	756.00	7,560,000
オリンパス	40,000	2,146.50	85,860,000
シチズン時計	10,000	316.00	3,160,000
バンダイナムコホールディングス	10,000	8,993.00	89,930,000
凸版印刷	5,000	1,506.00	7,530,000
大日本印刷	5,000	1,891.00	9,455,000
ヤマハ	10,000	6,080.00	60,800,000
東京電力ホールディングス	1,000	328.00	328,000
中部電力	1,000	1,344.00	1,344,000
関西電力	1,000	1,057.00	1,057,000
東京瓦斯	2,000	2,448.50	4,897,000
大阪瓦斯	2,000	2,171.00	4,342,000
東武鉄道	2,000	2,980.00	5,960,000
東急	5,000	1,229.00	6,145,000
小田急電鉄	5,000	3,120.00	15,600,000
京王電鉄	2,000	7,830.00	15,660,000
京成電鉄	5,000	3,335.00	16,675,000
東日本旅客鉄道	1,000	6,644.00	6,644,000
西日本旅客鉄道	1,000	5,372.00	5,372,000
東海旅客鉄道	1,000	14,325.00	14,325,000
日本通運	1,000	7,100.00	7,100,000
ヤマトホールディングス	10,000	2,705.00	27,050,000
日本郵船	1,000	2,582.00	2,582,000
商船三井	1,000	3,225.00	3,225,000
川崎汽船	1,000	2,160.00	2,160,000
ANAホールディングス	1,000	2,256.50	2,256,500
三菱倉庫	5,000	3,095.00	15,475,000
ネクソン	20,000	3,180.00	63,600,000
Zホールディングス	4,000	692.30	2,769,200
トレンドマイクロ	10,000	5,780.00	57,800,000
スカパーJSATホールディングス	1,000	486.00	486,000
日本電信電話	4,000	2,745.00	10,980,000
KDDI	60,000	3,206.00	192,360,000
ソフトバンク	10,000	1,352.50	13,525,000
東宝	1,000	4,455.00	4,455,000
エヌ・ティ・ティ・データ	50,000	1,495.00	74,750,000
コナミホールディングス	10,000	6,110.00	61,100,000
ソフトバンクグループ	60,000	8,097.00	485,820,000
双日	1,000	246.00	246,000
伊藤忠商事	10,000	3,106.00	31,060,000
丸紅	10,000	737.00	7,370,000
豊田通商	10,000	4,300.00	43,000,000
三井物産	10,000	1,960.00	19,600,000
住友商事	10,000	1,415.00	14,150,000
三菱商事	10,000	2,630.00	26,300,000
J.フロント リテイリング	5,000	811.00	4,055,000
三越伊勢丹ホールディングス	10,000	614.00	6,140,000
セブン&アイ・ホールディングス	10,000	3,909.00	39,090,000
高島屋	5,000	889.00	4,445,000
丸井グループ	10,000	1,794.00	17,940,000
イオン	10,000	3,387.00	33,870,000
ファーストリテイリング	10,000	91,110.00	911,100,000	代用有価証券 7,000株
コンコルディア・フィナンシャルグループ	10,000	380.00	3,800,000
新生銀行	1,000	1,398.00	1,398,000
あおぞら銀行	1,000	1,978.00	1,978,000
三菱UFJフィナンシャル・グループ	10,000	494.30	4,943,000
りそなホールディングス	1,000	388.00	388,000
三井住友トラスト・ホールディングス	1,000	3,328.00	3,328,000
三井住友フィナンシャルグループ	1,000	3,480.00	3,480,000
千葉銀行	10,000	592.00	5,920,000
ふくおかフィナンシャルグループ	2,000	1,972.00	3,944,000
静岡銀行	10,000	783.00	7,830,000
みずほフィナンシャルグループ	1,000	1,425.00	1,425,000
大和証券グループ本社	10,000	502.20	5,022,000
野村ホールディングス	10,000	581.20	5,812,000
松井証券	10,000	809.00	8,090,000
SOMPOホールディングス	2,500	4,260.00	10,650,000
MS&ADインシュアランスグループホールディングス	3,000	3,265.00	9,795,000
第一生命ホールディングス	1,000	1,775.00	1,775,000
東京海上ホールディングス	5,000	5,573.00	27,865,000
T&Dホールディングス	2,000	1,386.00	2,772,000
クレディセゾン	10,000	1,229.00	12,290,000
日本取引所グループ	10,000	2,655.50	26,555,000
東急不動産ホールディングス	10,000	555.00	5,550,000
三井不動産	10,000	2,074.50	20,745,000
三菱地所	10,000	1,669.50	16,695,000
東京建物	5,000	1,481.00	7,405,000
住友不動産	10,000	3,162.00	31,620,000
エムスリー	24,000	10,225.00	245,400,000
ディー・エヌ・エー	3,000	1,922.00	5,766,000
電通グループ	10,000	2,974.00	29,740,000
サイバーエージェント	2,000	7,190.00	14,380,000
楽天	10,000	985.00	9,850,000
リクルートホールディングス	30,000	4,376.00	131,280,000
日本郵政	10,000	845.80	8,458,000
セコム	10,000	9,619.00	96,190,000
合 計	1,814,500		7,820,954,200

(b)株式以外の有価証券

該当事項はありません。


②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。