有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成27年1月14日-平成28年1月12日)

日経225マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	(平成27年 1月13日現在)	(平成28年 1月12日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン	605,912,407	397,189,293
株式	10,446,605,280	8,778,914,000
派生商品評価勘定	5,999,760	-
未収配当金	13,226,400	13,460,000
未収利息	166	108
前払金	-	31,010,000
差入委託証拠金	21,260,000	-
流動資産合計	11,093,004,013	9,220,573,401
資産合計	11,093,004,013	9,220,573,401
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	6,029,720	31,034,840
前受金	10,000	-
未払金	-	12,960,000
未払解約金	-	2,276,996
流動負債合計	6,039,720	46,271,836
負債合計	6,039,720	46,271,836
純資産の部
元本等
元本	8,847,721,618	7,117,508,070
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	2,239,242,675	2,056,793,495
元本等合計	11,086,964,293	9,174,301,565
純資産合計	11,086,964,293	9,174,301,565
負債純資産合計	11,093,004,013	9,220,573,401

注記表

(重要な会計方針の注記)

項 目	自 平成27年 1月14日 至 平成28年 1月12日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。 (3)時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場によっております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金の計上基準
	受取配当金は原則として、配当落ち日において、確定配当金額または予想配当金額を計上しております。なお、配当金額が未確定の場合は、入金日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項 目		(平成27年 1月13日現在)		(平成28年 1月12日現在)
1.	担保資産	───────────		代用として、担保に供している資産は次の通りであります。
				株式	150,520,000円
2.	当計算期間の末日における受益権の総数		8,847,721,618口		7,117,508,070口
3.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額	1.2531円	1口当たり純資産額	1.2890円
		(10,000口当たりの純資産額	12,531円)	(10,000口当たりの純資産額	12,890円)

(金融商品に関する注記)

Ⅰ.金融商品の状況に関する事項

項 目	自 平成27年 1月14日 至 平成28年 1月12日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、当ファンドの信託約款に従い、有価証券等の金融商品に対して、投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	(1)金融商品の内容
	1) 有価証券 当ファンドが投資対象とする有価証券は、信託約款で定められており、当計算期間については、株式を組み入れております。 2) デリバティブ取引 当ファンドが行うことのできるデリバティブ取引は、信託約款に基づいております。デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資すること、ならびに価格変動リスクおよび為替変動リスクの回避を目的としております。 当計算期間については、先物取引を行っております。 3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等
	(2)金融商品に係るリスク
	有価証券およびデリバティブ取引等 当ファンドが保有する金融商品にかかる主なリスクとしては、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクがあります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るために運用部門から独立した組織を設置し、投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況にかかる、信託約款・社内ルール等において定める各種投資制限・リスク指標のモニタリングおよびファンドの運用パフォーマンスの測定・分析・評価についての確認等を行っています。投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況等にかかる確認結果等については、運用評価、リスク管理およびコンプライアンスに関する委員会をそれぞれ設け、報告が義務づけられています。 また、とりわけ、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクの管理体制については、各種リスクごとに管理項目、測定項目、上下限値、管理レベルおよび頻度等を定めて当該リスクの管理を実施しております。当該リスクを管理する部署では、原則として速やかに是正・修正等を行う必要がある状況の場合は、関連する運用グループに是正勧告あるいは報告が行われ、当該関連運用グループは、必要な対処の実施あるいは対処方針の決定を行います。その後、当該関連運用グループの対処の実施や対処方針の決定等に関し、必要に応じてリスク管理を行う部署が当該部署の担当役員、当該関連運用グループの担当役員およびリスク管理委員会へ報告を行う体制となっております。 なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド(外部ファンド)を組入れる場合には、当該外部ファンドの運用会社にかかる経営の健全性、運用もしくはリスク管理の適切性も含め、外部ファンドの適格性等に関して、運用委託先を管理する部会にて、定期的に審議する体制となっております。加えて、外部ファンドの組入れは、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における評価を継続的に実施し、投資対象としての適格性を判断しております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって認める評価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

項 目	(平成28年 1月12日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1) 有価証券(株式) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。 (2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。 (3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

(平成27年 1月13日現在)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

(単位:円)

区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	632,359,960	-	632,330,000	△29,960
	日経平均株価指数先物	632,359,960	-	632,330,000	△29,960
合計		632,359,960	-	632,330,000	△29,960

(平成28年 1月12日現在)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

(単位:円)

区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	424,104,840	-	393,070,000	△31,034,840
	日経平均株価指数先物	424,104,840	-	393,070,000	△31,034,840
合計		424,104,840	-	393,070,000	△31,034,840

(注)1.時価の算定方法

(1)株価指数先物取引の時価の算定方法について

1)原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しています。

2)株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)

(平成27年 1月13日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	10,690,895,216円
同期中における追加設定元本額	9,490,508,686円
同期中における一部解約元本額	11,333,682,284円
平成27年 1月13日現在における元本の内訳
三井住友・日経225オープン	3,983,766,221円
日経225VA(適格機関投資家専用)	4,863,955,397円
合計	8,847,721,618円

(平成28年 1月12日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	8,847,721,618円
同期中における追加設定元本額	8,039,518,191円
同期中における一部解約元本額	9,769,731,739円
平成28年 1月12日現在における元本の内訳
三井住友・日経225オープン	3,891,028,005円
日経225VA(適格機関投資家専用)	3,226,480,065円
合計	7,117,508,070円

附属明細表

①有価証券明細表 (a)株式

(単位:円)

銘 柄	株 数	評価額		備考
		単価	金額
日本水産	20,000	625.00	12,500,000
マルハニチロ	2,000	1,974.00	3,948,000
国際石油開発帝石	8,000	1,035.00	8,280,000
コムシスホールディングス	20,000	1,538.00	30,760,000
大成建設	20,000	720.00	14,400,000
大林組	20,000	1,023.00	20,460,000
清水建設	20,000	919.00	18,380,000
長谷工コーポレーション	4,000	1,207.00	4,828,000
鹿島建設	20,000	659.00	13,180,000
大和ハウス工業	20,000	3,154.00	63,080,000
積水ハウス	20,000	1,819.00	36,380,000
日揮	20,000	1,685.00	33,700,000
千代田化工建設	20,000	837.00	16,740,000
日清製粉グループ本社	20,000	1,860.00	37,200,000
明治ホールディングス	4,000	9,310.00	37,240,000
日本ハム	20,000	2,212.00	44,240,000
サッポロホールディングス	20,000	503.00	10,060,000
アサヒグループホールディングス	20,000	3,645.00	72,900,000
キリンホールディングス	20,000	1,576.50	31,530,000
宝ホールディングス	20,000	855.00	17,100,000
キッコーマン	20,000	3,780.00	75,600,000
味の素	20,000	2,646.50	52,930,000
ニチレイ	20,000	838.00	16,760,000
日本たばこ産業	20,000	4,083.00	81,660,000
東洋紡	20,000	158.00	3,160,000
ユニチカ	20,000	50.00	1,000,000
帝人	20,000	396.00	7,920,000
東レ	20,000	1,020.00	20,400,000
王子ホールディングス	20,000	453.00	9,060,000
日本製紙	2,000	1,786.00	3,572,000
北越紀州製紙	20,000	669.00	13,380,000
クラレ	20,000	1,360.00	27,200,000
旭化成	20,000	763.90	15,278,000
昭和電工	20,000	131.00	2,620,000
住友化学	20,000	575.00	11,500,000
日産化学工業	20,000	2,555.00	51,100,000
日本曹達	20,000	664.00	13,280,000
東ソー	20,000	557.00	11,140,000
トクヤマ	20,000	231.00	4,620,000
デンカ	20,000	492.00	9,840,000
信越化学工業	20,000	6,104.00	122,080,000
三井化学	20,000	480.00	9,600,000
三菱ケミカルホールディングス	10,000	678.80	6,788,000
宇部興産	20,000	231.00	4,620,000
日本化薬	20,000	1,177.00	23,540,000
花王	20,000	5,643.00	112,860,000
富士フイルムホールディングス	20,000	4,554.00	91,080,000
資生堂	20,000	2,259.00	45,180,000
日東電工	20,000	7,239.00	144,780,000
協和発酵キリン	20,000	1,806.00	36,120,000
武田薬品工業	20,000	5,625.00	112,500,000
アステラス製薬	100,000	1,606.50	160,650,000
大日本住友製薬	20,000	1,310.00	26,200,000
塩野義製薬	20,000	5,176.00	103,520,000
中外製薬	20,000	3,885.00	77,700,000
エーザイ	20,000	7,540.00	150,800,000
第一三共	20,000	2,284.00	45,680,000
昭和シェル石油	20,000	901.00	18,020,000
JXホールディングス	20,000	441.60	8,832,000
横浜ゴム	10,000	1,665.00	16,650,000
ブリヂストン	20,000	3,885.00	77,700,000
旭硝子	20,000	638.00	12,760,000
日本板硝子	20,000	90.00	1,800,000
日本電気硝子	30,000	560.00	16,800,000
住友大阪セメント	20,000	452.00	9,040,000
太平洋セメント	20,000	341.00	6,820,000
東海カーボン	20,000	312.00	6,240,000
TOTO	10,000	3,670.00	36,700,000
日本碍子	20,000	2,406.00	48,120,000
新日鐵住金	2,000	2,147.50	4,295,000
神戸製鋼所	20,000	117.00	2,340,000
ジェイ エフ イー ホールディングス	2,000	1,694.50	3,389,000
日新製鋼	2,000	1,140.00	2,280,000
大平洋金属	20,000	299.00	5,980,000
日本軽金属ホールディングス	20,000	194.00	3,880,000
三井金属鉱業	20,000	198.00	3,960,000
東邦亜鉛	20,000	245.00	4,900,000
三菱マテリアル	20,000	347.00	6,940,000
住友金属鉱山	20,000	1,224.50	24,490,000
DOWAホールディングス	20,000	757.00	15,140,000
古河機械金属	20,000	216.00	4,320,000
古河電気工業	20,000	256.00	5,120,000
住友電気工業	20,000	1,519.50	30,390,000
フジクラ	20,000	594.00	11,880,000
SUMCO	2,000	784.00	1,568,000
東洋製罐グループホールディングス	20,000	2,100.00	42,000,000
日本製鋼所	20,000	384.00	7,680,000
オークマ	20,000	887.00	17,740,000
アマダホールディングス	20,000	1,066.00	21,320,000
小松製作所	20,000	1,778.50	35,570,000
住友重機械工業	20,000	491.00	9,820,000
日立建機	20,000	1,724.00	34,480,000
クボタ	20,000	1,688.00	33,760,000
荏原製作所	20,000	535.00	10,700,000
ダイキン工業	20,000	7,804.00	156,080,000
日本精工	20,000	1,186.00	23,720,000
NTN	20,000	446.00	8,920,000
ジェイテクト	20,000	1,810.00	36,200,000
日立造船	4,000	591.00	2,364,000
三菱重工業	20,000	482.00	9,640,000
IHI	20,000	288.00	5,760,000
日清紡ホールディングス	20,000	1,184.00	23,680,000
コニカミノルタ	20,000	1,071.00	21,420,000
ミネベア	20,000	943.00	18,860,000
日立製作所	20,000	613.40	12,268,000
東芝	20,000	227.00	4,540,000
三菱電機	20,000	1,119.50	22,390,000
富士電機	20,000	458.00	9,160,000
安川電機	20,000	1,424.00	28,480,000
明電舎	20,000	445.00	8,900,000
ジーエス・ユアサ コーポレーション	20,000	407.00	8,140,000
日本電気	20,000	351.00	7,020,000
富士通	20,000	564.10	11,282,000
沖電気工業	20,000	133.00	2,660,000
パナソニック	20,000	1,117.00	22,340,000
シャープ	20,000	112.00	2,240,000
ソニー	20,000	2,675.00	53,500,000
TDK	20,000	6,710.00	134,200,000
ミツミ電機	20,000	626.00	12,520,000
アルプス電気	20,000	2,806.00	56,120,000
パイオニア	20,000	282.00	5,640,000
横河電機	20,000	1,300.00	26,000,000
アドバンテスト	40,000	950.00	38,000,000
カシオ計算機	20,000	2,534.00	50,680,000
ファナック	20,000	18,800.00	376,000,000
京セラ	40,000	5,085.00	203,400,000
太陽誘電	20,000	1,468.00	29,360,000
SCREENホールディングス	20,000	810.00	16,200,000
キヤノン	30,000	3,285.00	98,550,000
リコー	20,000	1,115.00	22,300,000
東京エレクトロン	20,000	6,876.00	137,520,000
デンソー	20,000	5,069.00	101,380,000
三井造船	20,000	171.00	3,420,000
川崎重工業	20,000	393.00	7,860,000
日産自動車	20,000	1,121.00	22,420,000
いすゞ自動車	10,000	1,155.00	11,550,000
トヨタ自動車	20,000	6,755.00	135,100,000
日野自動車	20,000	1,269.00	25,380,000
三菱自動車工業	2,000	944.00	1,888,000
マツダ	4,000	2,113.00	8,452,000
本田技研工業	40,000	3,503.00	140,120,000
スズキ	20,000	3,429.00	68,580,000
富士重工業	20,000	4,359.00	87,180,000
テルモ	40,000	3,580.00	143,200,000
ニコン	20,000	1,598.00	31,960,000
オリンパス	20,000	4,380.00	87,600,000
シチズンホールディングス	20,000	800.00	16,000,000
凸版印刷	20,000	1,020.00	20,400,000
大日本印刷	20,000	1,082.00	21,640,000
ヤマハ	20,000	2,619.00	52,380,000
東京電力	2,000	659.00	1,318,000
中部電力	2,000	1,534.00	3,068,000
関西電力	2,000	1,349.00	2,698,000
東京瓦斯	20,000	530.00	10,600,000
大阪瓦斯	20,000	414.80	8,296,000
東武鉄道	20,000	556.00	11,120,000
東京急行電鉄	20,000	888.00	17,760,000
小田急電鉄	20,000	1,199.00	23,980,000
京王電鉄	20,000	983.00	19,660,000
京成電鉄	20,000	1,477.00	29,540,000
東日本旅客鉄道	2,000	10,355.00	20,710,000
西日本旅客鉄道	2,000	7,685.00	15,370,000
東海旅客鉄道	2,000	19,765.00	39,530,000
日本通運	20,000	504.00	10,080,000
ヤマトホールディングス	20,000	2,281.50	45,630,000
日本郵船	20,000	262.00	5,240,000
商船三井	20,000	264.00	5,280,000
川崎汽船	20,000	220.00	4,400,000
ANAホールディングス	20,000	320.50	6,410,000
三菱倉庫	20,000	1,450.00	29,000,000
ヤフー	8,000	447.00	3,576,000
トレンドマイクロ	20,000	4,690.00	93,800,000
スカパーJSATホールディングス	2,000	634.00	1,268,000
日本電信電話	4,000	4,689.00	18,756,000
KDDI	120,000	2,948.50	353,820,000
NTTドコモ	2,000	2,411.50	4,823,000
東宝	2,000	3,120.00	6,240,000
エヌ・ティ・ティ・データ	20,000	5,570.00	111,400,000
コナミホールディングス	20,000	2,726.00	54,520,000
ソフトバンクグループ	60,000	5,528.00	331,680,000
双日	2,000	236.00	472,000
伊藤忠商事	20,000	1,297.00	25,940,000
丸紅	20,000	565.20	11,304,000
豊田通商	20,000	2,585.00	51,700,000
三井物産	20,000	1,330.00	26,600,000
住友商事	20,000	1,156.50	23,130,000
三菱商事	20,000	1,861.50	37,230,000
J.フロント リテイリング	10,000	1,610.00	16,100,000
三越伊勢丹ホールディングス	20,000	1,513.00	30,260,000
セブン&アイ・ホールディングス	20,000	4,980.00	99,600,000
高島屋	20,000	988.00	19,760,000
丸井グループ	20,000	1,848.00	36,960,000
イオン	20,000	1,602.00	32,040,000
ユニーグループ・ホールディングス	20,000	743.00	14,860,000
ファーストリテイリング	20,000	37,630.00	752,600,000	代用有価証券 4,000株
新生銀行	20,000	207.00	4,140,000
あおぞら銀行	20,000	402.00	8,040,000
三菱UFJフィナンシャル・グループ	20,000	677.00	13,540,000
りそなホールディングス	2,000	540.00	1,080,000
三井住友トラスト・ホールディングス	20,000	412.90	8,258,000
三井住友フィナンシャルグループ	2,000	4,156.00	8,312,000
千葉銀行	20,000	786.00	15,720,000
横浜銀行	20,000	685.10	13,702,000
ふくおかフィナンシャルグループ	20,000	547.00	10,940,000
静岡銀行	20,000	1,065.00	21,300,000
みずほフィナンシャルグループ	20,000	221.80	4,436,000
大和証券グループ本社	20,000	680.50	13,610,000
野村ホールディングス	20,000	611.80	12,236,000
松井証券	20,000	1,004.00	20,080,000
損保ジャパン日本興亜ホールディングス	5,000	3,515.00	17,575,000
MS&ADインシュアランスグループホールディングス	6,000	3,094.00	18,564,000
ソニーフィナンシャルホールディングス	4,000	1,943.00	7,772,000
第一生命保険	2,000	1,774.00	3,548,000
東京海上ホールディングス	10,000	4,178.00	41,780,000
T&Dホールディングス	4,000	1,426.00	5,704,000
クレディセゾン	20,000	2,149.00	42,980,000
東急不動産ホールディングス	20,000	708.00	14,160,000
三井不動産	20,000	2,817.50	56,350,000
三菱地所	20,000	2,307.00	46,140,000
東京建物	10,000	1,219.00	12,190,000
住友不動産	20,000	3,118.00	62,360,000
ディー・エヌ・エー	6,000	1,606.00	9,636,000
電通	20,000	6,130.00	122,600,000
東京ドーム	20,000	599.00	11,980,000
セコム	20,000	7,672.00	153,440,000
合 計	4,211,000		8,778,914,000

該当事項はありません。


②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。