半期報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(平成26年7月16日-平成27年7月15日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき中間計算期間末日の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目	第14期 平成26年7月15日現在	第15期中間計算期間末 平成27年1月15日現在
1.受益権の総数	1,093,715,422口	1,129,561,625口
2.1口当たり純資産額	1.1403円	1.1786円
(1万口当たり純資産額)	(11,403円)	(11,786円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	第14期 平成26年7月15日現在	第15期中間計算期間末 平成27年1月15日現在
1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額を時価としております。	同左

項目	第14期 平成26年7月15日現在	第15期中間計算期間末 平成27年1月15日現在
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(その他の注記)

項目	第14期 自 平成25年7月17日 至 平成26年7月15日	第15期中間計算期間 自 平成26年7月16日 至 平成27年1月15日
期首元本額	1,067,725,105円	1,093,715,422円
期中追加設定元本額	228,906,742円	128,334,878円
期中一部解約元本額	202,916,425円	92,488,675円

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは、「損保ジャパン日本債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券です。なお、同マザーファンドの状況は次のとおりです。
*なお、以下は参考情報であり、監査証明の対象ではありません。
損保ジャパン日本債券マザーファンドの状況

貸借対照表		(単位:円)
科 目	平成26年7月15日現在	平成27年1月15日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	459,925,675	237,181,963
国債証券	7,561,768,440	9,199,156,640
地方債証券	40,389,200	40,106,520
特殊債券	770,353,472	1,761,254,048
社債券	4,335,114,000	3,843,617,200
未収入金	100,269,000	-
未収利息	18,560,564	20,922,892
前払費用	5,754,149	4,318,397
流動資産合計	13,292,134,500	15,106,557,660
資産合計	13,292,134,500	15,106,557,660
負債の部
流動負債
未払金	499,226,400	100,000,000
流動負債合計	499,226,400	100,000,000
負債合計	499,226,400	100,000,000
純資産の部
元本等
元本	9,865,255,860	11,158,578,001
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	2,927,652,240	3,847,979,659
純資産合計	12,792,908,100	15,006,557,660
負債純資産合計	13,292,134,500	15,106,557,660

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券 個別法に基づき、以下のとおり、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として日本証券業協会発表の店頭基準気配値段、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 ただし、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	平成26年7月15日現在	平成27年1月15日現在
1.受益権の総数	9,865,255,860口	11,158,578,001口
2.1口当たり純資産額	1.2968円	1.3448円
(1万口当たり純資産額)	(12,968円)	(13,448円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	平成26年7月15日現在	平成27年1月15日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額を時価としております。	同左

項目	平成26年7月15日現在	平成27年1月15日現在
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(その他の注記)

項目	自 平成25年7月17日 至 平成26年7月15日	自 平成26年7月16日 至 平成27年1月15日
本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	8,216,981,694円	9,865,255,860円
同期中追加設定元本額	2,305,462,790円	1,940,178,149円
同期中一部解約元本額	657,188,624円	646,856,008円
元本の内訳*
ファンド名
損保ジャパン日本債券ファンド	954,989,707円	981,072,761円
ハッピーエイジング20	110,855,307円	114,111,710円
ハッピーエイジング30	524,379,723円	558,165,523円
ハッピーエイジング40	2,694,965,278円	2,823,303,296円
ハッピーエイジング50	2,132,766,720円	2,218,568,912円
ハッピーエイジング60	1,915,510,834円	1,962,406,286円
パン・アフリカ株式ファンド	13,043,008円	9,356,921円
アジア転換社債ファンド(毎月分配型)	6,384,206円	5,643,785円
人民元建て債券ファンド	4,189,266円	3,805,376円
オフショア人民元債フォーカス(ダイワSMA専用)	311,338円	235,667円
好配当グローバルREITプレミアム・ファンド 円ヘッジありコース	13,756,258円	16,539,986円
好配当グローバルREITプレミアム・ファンド 円ヘッジなしコース	84,298,659円	105,016,290円
好配当グローバルREITプレミアム・ファンド 通貨セレクトコース	1,367,403,354円	2,285,611,031円

項目	自 平成25年7月17日 至 平成26年7月15日	自 平成26年7月16日 至 平成27年1月15日
好配当米国株式プレミアム・ファンド 円ヘッジありコース	69,964円	62,321円
好配当米国株式プレミアム・ファンド 円ヘッジなしコース	77,732円	70,089円
好配当米国株式プレミアム・ファンド 通貨セレクトコース	1,615,299円	3,301,716円
好配当米国株式プレミアム・ファンド 通貨セレクト・プレミアムコース	21,544,111円	52,006,591円
金利上昇対応型グローバル・ハイ・イールドファンド 円ヘッジありコース	2,727,735円	2,753,403円
金利上昇対応型グローバル・ハイ・イールドファンド 円ヘッジなしコース	1,977,973円	2,141,572円
金利上昇対応型グローバル・ハイ・イールドファンド 通貨セレクトコース	14,389,388円	14,404,765円
計	9,865,255,860円	11,158,578,001円

*当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。